Справка: Банковские операции, направленные на привлечение средств, в новой редакции Банковского кодекса



БАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ, НАПРАВЛЕННЫЕ НА ПРИВЛЕЧЕНИЕ СРЕДСТВ, В НОВОЙ РЕДАКЦИИ БАНКОВСКОГО КОДЕКСА



Изменения, внесенные в Банковский кодекс (далее - БК) Законом РБ от 17.07.2006 № 145-З, затронули многие существенные аспекты, касающиеся порядка заключения, изменения договоров, исполнения сторонами своих обязательств по ним, а также ответственности за ненадлежащее исполнение договорных обязательств. Учитывая вышеизложенное, а также более чем пятилетний опыт применения прежней редакции БК, проанализируем, в чем состоят основные изменения.


Банковский вклад (депозит)
Сравниваемые параметры Регламентация договора
в прежней редакции БК в новой редакции БК
Существенные условия - сумма и валюта вклада (депозита);
- проценты по вкладу (депозиту);
- вид договора банковского вклада (депозита);
- срок возврата вклада (депозита) - для договора срочного банковского вклада (депозита);
- условия возврата вклада (депозита)
- для договора условного банковского вклада (депозита); - иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Договор банковского вклада (депозита), заключаемый с физическими лицами, кроме условий, определенных частью первой настоящей статьи или иным законодательством Республики Беларусь, должен содержать следующие существенные условия:
- порядок внесения денежных средств во вклад (депозит);
- порядок возврата денежных средств физическим лицам в случаях неисполнения обязательства или досрочного расторжения договора;
- ответственность за неисполнение обязательства
- валюта вклада (депозита) и сумма первоначального взноса во вклад (депозит);
- размер процентов по вкладу (депозиту);
- вид договора банковского вклада (депозита);
- срок возврата вклада (депозита) - для договора срочного банковского вклада (депозита);
- обстоятельство (событие), при наступлении (ненаступлении) которого вкладополучатель обязуется возвратить вклад (депозит), - для договора условного банковского вклада (депозита); - фамилия, имя, отчество, паспортные данные физического лица, наименование и место нахождения юридического лица (место нахождения его постоянно действующего исполнительного органа), на имя которого вносится вклад (депозит), - для договора банковского вклада (депозита) на имя другого лица;
- иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. Договор банковского вклада (депозита), заключаемый с вкладчиком - физическим лицом (за исключением вкладчика - индивидуального предпринимателя), кроме условий, определенных частью первой настоящей статьи или иным законодательством Республики Беларусь, должен содержать следующие существенные условия:
- порядок внесения вкладчиком денежных средств во вклад (депозит);
- порядок возврата денежных средств вкладчику в случае неисполнения вкладополучателем обязательства или досрочного расторжения этого договора;
- ответственность вкладополучателя за неисполнение обязательства
Примечание. Существенные условия договора остались практически неизменными. Правда, если ранее в договоре должна была отражаться сумма вклада, то теперь - сумма первоначального взноса во вклад. Отличие круга существенных условий договора банковского вклада, заключаемого с физическими и юридическими лицами, основано на положениях Декрета Президента РБ от 06.06.2001 № 15 «О некоторых мерах по повышению ответственности должностных лиц юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, осуществляющих деятельность с использованием, привлечением денежных средств граждан»
Проценты по вкладу Размер процентов по срочным и условным банковским вкладам (депозитам) может быть изменен по соглашению сторон, если иное не предусмотрено договором банковского вклада (депозита). Вкладополучатель вправе в одностороннем порядке изменить размер процентов, выплачиваемых по вкладу (депозиту) до востребования, с предварительным уведомлением вкладчиков, если это предусмотрено договором банковского вклада (депозита). В случае уменьшения банком (вкладополучателем) размера процентов новый их размер применяется к вкладу (депозиту), внесенному до уведомления вкладчика об уменьшении размера процентов, по истечении не менее одного месяца со дня уведомления Вкладополучатель выплачивает вкладчику проценты по вкладу (депозиту) в размере, определяемом договором банковского вклада (депозита). Размер процентов по вкладу (депозиту) может быть изменен по соглашению сторон, если иное не предусмотрено договором банковского вклада (депозита). В случае уменьшения ставки рефинансирования, устанавливаемой Нацбанком, вкладополучатель вправе в одностороннем порядке, если это предусмотрено договором банковского вклада (депозита), уменьшить размер процентов, выплачиваемых по вкладу (депозиту) в официальной денежной единице Республики Беларусь (белорусских рублях), с предварительным уведомлением об этом вкладчика. В случае уменьшения вкладополучателем размера процентов по вкладу (депозиту) новый их размер применяется к вкладу (депозиту), внесенному до уведомления вкладчика об уменьшении размера процентов в республиканских печатных средствах массовой информации, являющихся официальными изданиями, или иным способом, предусмотренным договором банковского вклада (депозита), по истечении не менее одного месяца со дня уведомления
Примечание. Ранее редакция соответствующих статей БК вызывала вопросы их применения, что стало предметом рассмотрения Конституционного Суда. В своем решении от 06.11.2002 № Р-150/2002 «О конституционности уменьшения банками в одностороннем порядке процентных ставок по договорам банковского вклада (депозита)» Конституционный Суд признал возможность уменьшения банком в одностороннем порядке размера процентов по вкладам, однако Парламенту было предложено для обеспечения конституционных принципов свободы договора, защиты прав, свобод человека и гарантии их реализации определить в Банковском кодексе случаи, в которых допустимо снижение банками в одностороннем порядке процентных ставок по вкладам граждан с целью исключения произвольного ухудшения условий договора для гражданина-вкладчика в отсутствие каких-либо объективных предпосылок
Банковский счет
Существенные условия Не определены Не определены
Примечание. Ряд условий, которые в обязательном порядке должны отражаться в договоре текущего (расчетного) банковского счета, определены нормативными правовыми актами Нацбанка (см. примечание к материалу)
Права и обязанности сторон Владелец счета оплачивает услуги банка по осуществлению операций с денежными средствами, находящимися на его счете, на условиях, определенных договором текущего (расчетного) банковского счета. Плата за услуги банка взимается банком из денежных средств владельца счета ежемесячно, если иное не предусмотрено договором текущего (расчетного) банковского счета. Плата за обслуживание банками органов государственного управления, организаций, финансируемых из бюджета, и иных юридических лиц по открытым ими расчетным (текущим) банковским счетам для размещения бюджетных средств не взимается. Плата за проведение межбанковских расчетов с использованием бюджетных средств не взимается Владелец счета оплачивает услуги банка или небанковской кредитно-финансовой организации по осуществлению операций с денежными средствами, находящимися на его текущем (расчетном) банковском счете, на условиях, определенных договором текущего (расчетного) банковского счета. Вознаграждение (плата) за оказываемые услуги взимается банком или небанковской кредитно-финансовой организацией из денежных средств владельца счета ежемесячно, если иное не предусмотрено договором текущего (расчетного) банковского счета. Вознаграждение (плата) не взимается:
- за обслуживание государственных органов, организаций, финансируемых из бюджета, иных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по открытым ими текущим (расчетным) банковским счетам для размещения бюджетных средств;
- за исполнение платежных поручений владельца счета на перечисление налога, сбора (пошлины), пени и иных обязательных платежей в республиканский и местные бюджеты, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды;
- за исполнение решений налогового органа, таможенного органа, органа Фонда социальной защиты населения Минтруда и соцзащиты РБ о взыскании налога, сбора (пошлины), пени и иных обязательных платежей в республиканский и местные бюджеты, государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды;
- за прием наличных денежных средств от физических лиц при уплате налога, сбора (пошлины) и иных обязательных платежей в республиканский и местные бюджеты, государственные целевые бюджетные фонды и Фонд социальной защиты населения Минтруда и соцзащиты РБ;
- за проведение межбанковских расчетов с использованием бюджетных средств;
- в иных случаях, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь
Примечание. В новой редакции БК четко определены случаи, когда банки не взимают плату за осуществление операций по счетам
Очередность списания средств со счета При наличии на текущем (расчетном) банковском счете денежных средств, достаточных для удовлетворения всех предъявленных владельцу счета денежных требований, списание этих средств со счета осуществляется в порядке очередности поступления платежных инструкций в банк. При недостаточности на текущем (расчетном) банковском счете денежных средств для произведения всех платежей оплата поступивших в банк платежных документов осуществляется в порядке очередности, установленной законодательством Республики Беларусь При наличии на текущем (расчетном) банковском счете денежных средств, достаточных для удовлетворения всех денежных требований, предъявленных владельцу счета, списание этих средств со счета осуществляется в порядке очередности поступления платежных инструкций в банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию. При недостаточности на текущем (расчетном) банковском счете денежных средств для удовлетворения всех денежных требований, предъявленных владельцу счета, оплата поступивших в банк или небанковскую кредитно-финансовую организацию платежных инструкций осуществляется согласно очередности платежей, указанной владельцем счета, взыскателем, с соблюдением требований, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь
Примечание. В новой редакции БК более четко закреплено, что банк контролирует очередность платежей лишь по формальным критериям, исходя из того, какая очередность указана в платежной инструкции, не вдаваясь в исследование вопроса о том, к какой очередности должен относиться тот или иной платеж. Ответственность за соблюдение очередности платежей несет именно лицо, предъявившее платежную инструкцию в банк (плательщик либо взыскатель)
Бесспорное списание Списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке производится платежными инструкциями взыскателя на основании исполнительных документов в случаях и порядке, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. Банк не рассматривает возражений плательщиков по списанию с их счетов денежных средств в бесспорном порядке При обращении взыскания на денежные средства плательщика, находящиеся на счетах в банке и небанковской кредитно-финансовой организации, списание этих средств со счетов производится в бесспорном порядке в соответствии с платежными инструкциями взыскателя на основании исполнительных надписей нотариусов или иных исполнительных документов, решения (распоряжения) уполномоченного государственного органа (должностного лица) в случаях, предусмотренных законодательством Республики Беларусь. Банк и небанковская кредитно-финансовая организация не рассматривают возражений плательщиков по списанию с их счетов денежных средств в бесспорном порядке
Примечание. В новой редакции БК решена проблема бесспорного списания на основании исполнительных надписей нотариальных органов, а также на основании решений (распоряжений) государственных органов (должностных лиц). Ранее последние из документов в целях бесспорного списания относили к исполнительным документам, что вызывало определенные возражения специалистов
Расчеты
Формы безналичных расчетов Безналичные расчеты проводятся посредством: платежных поручений; платежных требований; платежных требований-поручений; аккредитивов; чеков; банковских пластиковых карточек. В международных расчетах используются банковский перевод, инкассо, аккредитив Расчеты в безналичной форме проводятся в виде: банковского перевода; аккредитива; инкассо
Примечание. Новая редакция БК в соответствии с международной практикой выделяет лишь три формы безналичных расчетов. Причем расчеты в безналичной форме в виде банковского перевода проводятся на основании платежных инструкций, которые могут быть выданы посредством: представления расчетных документов (платежного поручения, платежного требования, платежного требования-поручения); использования платежных инструментов при осуществлении соответствующих операций (чека, банковской пластиковой карточки, других инструментов); представления и использования иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Нацбанком
Отказ в проведении операции Банк вправе отказать клиенту в проведении расчетной операции в случаях:
- отсутствия между банком и клиентом договора;
- если существующим договором проведение расчетов в данной форме не предусмотрено;
- отсутствия иных оснований для проведения банковских расчетов;
- отсутствия у клиента достаточной суммы средств в валюте платежа, если не имеется договора о предоставлении ему кредита;
- если исполнение платежных инструкций является нарушением законодательства Республики Беларусь со стороны банка;
- если на счет клиента по решению уполномоченного органа наложен арест;
- если форма и содержание платежных инструкций не соответствуют требованиям, установленным Нацбанком, либо у банка имеются обоснованные доводы о том, что платежные инструкции не являются подлинными
Банк вправе отказать клиенту в проведении расчетов в безналичной форме в случае:
- отсутствия между банком и клиентом заключенного договора, за исключением случая, когда обязанность принятия банком к исполнению (акцепту) платежных инструкций установлена нормативными правовыми актами Нацбанка;
- если заключенным договором проведение расчетов в данной форме не предусмотрено;
- отсутствия у клиента достаточной суммы средств в валюте платежа, если у него не имеется кредитного договора. Банк отказывает в проведении расчетов в безналичной форме в случае:
- если по решению уполномоченного государственного органа (должностного лица) на денежные средства, находящиеся на счете клиента, наложен арест или приостановлены операции по счету (в этом случае расчеты в безналичной форме могут быть проведены не ранее исполнения соответствующего решения уполномоченного государственного органа (должностного лица));
- если исполнение (акцепт) платежных инструкций является нарушением законодательства Республики Беларусь со стороны банка;
- если форма и содержание платежных инструкций не соответствуют требованиям, установленным нормативными правовыми актами Нацбанка, либо у банка имеются обоснованные доводы считать, что платежные инструкции не являются подлинными
Примечание. Новая редакция БК отдельно выделяет случаи, когда банк вправе, а когда обязан отказать в проведении расчетов
Ответственность при осуществлении расчетов В случаях несвоевременного зачисления на текущий (расчетный) банковский счет поступивших владельцу счета денежных средств либо необоснованного списания с текущего (расчетного) банковского счета денежных средств банк обязан по требованию владельца счета зачислить соответствующую сумму на его счет, а также уплатить на эту сумму проценты за время незачисления или списания денежных средств в размере и порядке, установленных законодательством Республики Беларусь, если иное не предусмотрено договором текущего (расчетного) банковского счета. В случаях неисполнения или ненадлежащего исполнения банком платежных инструкций клиента, что повлекло неисполнение или исполнение в меньшей сумме денежного обязательства клиента, вытекающего из основного договора либо установленного законодательством Республики Беларусь, банк обязан возместить клиенту убытки, а также начислить на сумму неисполненных платежных инструкций клиента проценты в порядке, предусмотренном гражданским законодательством. Если неисполнение или ненадлежащее исполнение банком платежных инструкций клиента привело к применению контрагентами по основному договору или уполномоченными государственными органами штрафных санкций к клиенту, клиент имеет право при предъявлении доказательств уплаты штрафных санкций потребовать от банка их возмещения. Упущенная выгода входит в состав возмещаемых убытков, если это предусмотрено договором между банком и клиентом либо при наличии умысла со стороны банка. В случаях просрочки списания денежных средств со счета клиента или зачисления денежных средств на счет клиента банк обязан уплатить клиенту проценты в соответствии с гражданским законодательством. Под ненадлежащим исполнением банком-отправителем платежных инструкций клиента (взыскателя) понимаются:
- несвоевременное списание денежных средств со счета плательщика;
- списание денежных средств в сумме, не соответствующей сумме, указанной в платежных инструкциях клиента (взыскателя);
- выдача в целях исполнения платежных инструкций клиента (взыскателя), банка-корреспондента платежного поручения, не соответствующего платежным инструкциям клиента (взыскателя), банка-корреспондента, повлекшая перевод (зачисление) денежных средств в пользу ненадлежащего бенефициара, банка-корреспондента;
- иные случаи исполнения платежных инструкций в порядке, не соответствующем законодательству Республики Беларусь или договору. Под ненадлежащим исполнением банком-получателем платежных инструкций банка-корреспондента понимаются:
- несвоевременное зачисление денежных средств на счет бенефициара; - зачисление денежных средств на счет бенефициара в сумме, не соответствующей платежным инструкциям банка-корреспондента;
- зачисление денежных средств в пользу ненадлежащего бенефициара;
- иные случаи исполнения платежных инструкций в порядке, не соответствующем законодательству Республики Беларусь или договору. В случае ненадлежащего исполнения платежных инструкций банк обязан возместить клиенту (взыскателю), банку-корреспонденту:
- денежные средства, необоснованно списанные с их счета;
- денежные средства, недозачисленные на их счет;
- денежные средства, переведенные (зачисленные) в пользу ненадлежащего бенефициара, банка-корреспондента. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения банком платежных инструкций клиента (взыскателя) банк обязан возместить клиенту (взыскателю) реальный ущерб, в том числе взысканную контрагентами по основному договору неустойку (штраф, пени), примененные уполномоченными государственными органами санкции, а также начислить проценты за пользование чужими денежными средствами в порядке, установленном гражданским законодательством. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения банком платежных инструкций клиент (взыскатель) вправе также требовать возмещения упущенной выгоды, если это предусмотрено договором между банком и клиентом либо при наличии умысла со стороны банка.
Банк не несет ответственности за неисполнение, ненадлежащее исполнение либо просрочку исполнения принятых платежных инструкций клиента, которые произошли в результате:
- указания клиентом неверных реквизитов платежных инструкций;
- утраты платежных инструкций предприятиями связи либо искажения ими электронных сообщений;
- поломок или аварий используемых банком технических систем, произошедших не по вине банка.
Банки освобождаются от ответственности также в других случаях, предусмотренных настоящим Кодексом и иными законодательными актами Республики Беларусь
Банк не несет ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение принятых платежных инструкций клиента в случае:
- указания неверных реквизитов платежных инструкций;
- утраты платежных инструкций организациями связи либо искажения ими электронных сообщений;
- поломок или аварий используемых банком технических систем, произошедших не по вине банка;
- в иных случаях, предусмотренных ст.242, 246 и 247 БК и иными законодательными актами Республики Беларусь
Примечание. В новой редакции БК нормы об ответственности банков систематизированы и сведены в единую статью

Примечания.

1. В соответствии с п.8 Инструкции о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Нацбанка РБ от 29.03.2001 № 66, порядок и сроки возмещения клиенту, банку-корреспонденту необоснованно списанных денежных средств; недозачисленных денежных средств; денежных средств, переведенных (зачисленных) ненадлежащему бенефициару, банку-корреспонденту, определяются в договоре между банком и клиентом, банком-корреспондентом.

2. В соответствии с п.16 Правил организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь, утвержденных постановлением Правления Нацбанка РБ от 31.10.2002 № 213 (далее - Правила № 213), при наличии претензий к текущему (расчетному) счету действие ранее выданных разрешений на использование предприятиями, предпринимателями, частными нотариусами поступающей им выручки приостанавливается до полного расчета по платежам, предшествующим четвертой группе очередности, за исключением случаев, установленных законодательством Республики Беларусь. Ответственность за несоблюдение указанного требования несут предприятия, предприниматели, частные нотариусы в соответствии с законодательством Республики Беларусь. Данные условия должны быть оговорены при заключении договора текущего (расчетного) банковского счета или при внесении изменений в действующие договоры.

3. Согласно п.23 Правил № 213 выдача наличных денег на выплаты, входящие в состав фонда заработной платы, стипендии, пенсии, пособия, доходы предпринимателей, частных нотариусов производится в соответствии с законодательством Республики Беларусь в сроки, определяемые договором между предприятием, предпринимателем, частным нотариусом, с одной стороны, и банком, с другой стороны.

4. В соответствии с п.11 Правил ведения кассовых операций и расчетов наличными денежными средствами в Республике Беларусь, утвержденных постановлением Правления Нацбанка РБ от 26.03.2003 № 57, срок представления заявки на установление лимита остатка кассы, порядок и сроки сдачи выручки и оформления разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в кассу, устанавливаются в договоре текущего (расчетного) банковского счета либо в решении банка на основании представленной ранее заявки.


21.02.2007 г.



Роман Томкович, юрист



Журнал «Главный Бухгалтер. Банковская деятельность» № 1, 2007 г.



От редакции: С 20 сентября 2007 г. постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 31.10.2002 № 213 «Об утверждении Правил организации наличного денежного обращения в Республике Беларусь» на основании постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 24.08.2007 № 166 утратило силу.