Комментарий к постановлению Правления Национального банка Республики

Комментарий к постановлению Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.06.2003 № 119 «О внесении изменений и дополнений в Инструкцию о банковском переводе, утвержденную постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29 марта 2001 г. № 66»

          КОММЕНТАРИЙ К ПОСТАНОВЛЕНИЮ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА     РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ ОТ 26.06.2003 № 119 «О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И       ДОПОЛНЕНИЙ В ИНСТРУКЦИЮ О БАНКОВСКОМ ПЕРЕВОДЕ, УТВЕРЖДЕННУЮ    ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ                        ОТ 29 МАРТА 2001 Г. № 66»          Постановление   Правления  Нацбанка  РБ  от  26.06.2003  №  119   (далее  -  постановление)  подготовлено   в   целях   урегулирования   вопросов, возникающих  у  банков,  их  клиентов   при  осуществлении   безналичных расчетов в форме банковского перевода.       С принятием постановления банки получили возможность:       разрабатывать    форму    постоянно   действующего   платежного  поручения;       осуществлять  переводы  без  открытия  счетов  плательщиками на  основании  документов, подтверждающих прием денежных средств в кассу  банка и содержащих реквизиты, необходимые для перевода средств;       оформлять  мемориальным ордером операции по списанию средств со  счетов,  предназначенных  для  учета  средств  на  временной основе,  связанные  с  осуществлением  банком  переводов  без открытия счетов  плательщиками;       самостоятельно определять возможность выдачи, перевода денежных  средств,  поступивших  в  пользу  бенефициара - физического лица, не  имеющего  счета  в  банке,  в  случае неточного указания в платежном  поручении    банка-корреспондента     фамилии,    имени,    отчества   бенефициара - физического лица,  данных  документа,  удостоверяющего   или  подтверждающего  его  личность,  связанного  с  транслитерацией   указанных реквизитов или переводом на иностранный язык;       самостоятельно    принимать   решение   о   переводе   средств,  поступивших  в  пользу  бенефициара,  не  имеющего  счета в банке, в  депозит нотариуса или суда в случае неявки бенефициара  -  в течение   6 месяцев.  Постановлением  предусмотрено,  что  денежные  средства,  невыплаченные  бенефициару  в  течение  6  месяцев  после  получения  платежного  поручения  банка-корреспондента  и  непереведенные после  истечения указанного срока в депозит нотариуса или суда, учитываются  в  банке  на счете «Расчеты с прочими кредиторами» и после истечения  срока приобретательной давности относятся на доходы банка.       Постановление   содержит   ряд  новых  требований  относительно  указания  в  платежном  поручении,  требовании-поручении  реквизитов  до­кумента, удостоверяющего или подтверждающего личность  физического  лица.  В  частности,  согласно  постановлению  реквизиты  документа,  удостоверяющего    или    подтверждающего    личность    физического  лица-плательщика,     указываются     в     платежном     поручении,  требовании-поручении   по   требованию   банка-отправителя,  которое  последний  вправе  предъявить  плательщику  в  случаях,  если данная  информация    необходима    банку    для    соблюдения    требований  законодательства  по  предотвращению легализации доходов, полученных  незаконным путем.       В  платежном поручении на перевод средств в пользу бенефициара,  не имеющего счета в банке, необходимо указывать реквизиты документа,  удостоверяющего   или   подтверждающего   личность   бенефициара   -  физического  лица. Согласно требованиям постановления сумма перевода  выплачивается  бенефициару  или переводится по поручению бенефициара  после   проверки  банком-получателем  соответствия  фамилии,  имени,  отчества  бенефициара,  реквизитов  документа,  удостоверяющего  или  подтверждающего   личность   бенефициара,   указанных   в  платежном  поручении  банка-корреспондента,  данным предъявленного документа. В  случае   отсутствия   в   платежном  поручении  банка-корреспондента  информации,  необходимой  банку-получателю  для  выплаты  (перевода)  денежных  средств,  банк-получатель  обязан  принять все необходимые  меры по ее выяснению.       Постановление    определяет    перечень    данных    документа,  удостоверяющего   или  подтверждающего  личность  физического  лица,  которые  должны  быть  указаны  в  платежных  инструкциях в случаях,  предусмотренных  Инструкцией  о  банковском переводе. Такими данными  являются наименование и номер документа, дата его выдачи.       В   постановлении  оговорено,  какими  документами  может  быть  оформлен перевод от имени банка, подписи каких должностных лиц банка  должны в них содержаться.       Постановлением   предусмотрен   порядок   оформления  платежных  требований  на  списание средств в бесспорном порядке со спецссудных  счетов  дебиторов  должника  по  платежам  в бюджет, государственные  целевые  бюджетные и внебюджетные фонды (далее - дебитор должника) и  порядок  исполнения  данных  платежных  требований.  При  исполнении  платежных  требований  со  спецссудного счета дебитора должника банк  должен  учитывать  условия  проведения операций по указанному счету,  предусмотренные  законодательством  Республики  Беларусь. Банк имеет  право  возвратить  без  исполнения  платежные требования на списание  средств   в   бесспорном   порядке   со   спецссудного  счета,  если  предусмотренные  законодательством  условия  проведения  операций по  спецссудному   счету   не   позволяют  произвести  оплату  указанных  платежных требований.       Комментируемым  постановлением  урегулирован  вопрос о возврате  банком-отправи­телем  взыскателю исполнительного  документа, в случае  если  сумма  исполнительного  документа  меньше  суммы  исполненного  банком-отправителем платежного требования.       Согласно  постановлению нормы Инструкции о банковском переводе,  касающиеся помещения расчетных документов в картотеку при отсутствии  (недостаточности)  средств на текущем счете клиента, применяются при  аресте  денежных  средств,  находящихся  на  текущем  счете клиента,  приостановлении  операций  по  счету  клиента,  накоплении  денежных  средств для осуществления внеочередных платежей.       Постановление  определяет  порядок  приостановления  исполнения  платежных  требований  с  исполнительными документами, находящихся в  картотеке к внебалансовому счету «Расчетные документы, не оплаченные  в срок» (далее - картотека).       Кроме   того,  постановлением  урегулирован  вопрос  о  порядке  проведения  банком операций с расчетными документами, находящимися в  картотеке,  оформленными  на  имя  плательщиков, в отношении которых  принято определение об открытии конкурсного производства.       В  соответствии  со  ст.90  Закона  РБ  от  18.07.2000  № 423-З   «Об экономической  несостоятельности (банкротстве)» со дня вынесения  хозяйственным судом определения об открытии конкурсного производства  приостанавливается удовлетворение требований кредиторов по платежным  обязательствам  должника  до завершения ликвидационного производства  или  вынесения  определения  о  прекращении  производства  по делу о  банкротстве   должника,   за  исключением  случаев,  предусмотренных  Законом.    Исходя    из   данной   нормы   Закона,   постановлением  предусмотрено,  что  оплата  и  изъятие банком расчетных документов,  оформленных   на  имя  плательщика,  в  отношении  которого  принято  определение  об  открытии  конкурсного  производства, осуществляются  банком по распоряжению антикризисного управляющего.       Аналогичный   подход   принят  в  отношении  проведения  банком  операций   с   расчетными  документами,  находящимися  в  картотеке,  оформленными  на  имя  ликвидируемых  плательщиков. Оплата и изъятие  банком   из  картотеки  расчетных  документов,  оформленных  на  имя  ликвидируемого  плательщика,  осуществляются  банком по распоряжению  ликвидационной комиссии (иного уполномоченного органа).     29.07.2003 г.     Татьяна Сусло, заместитель начальника отдела методологии безналичных   расчетов Национального банка Республики Беларусь     Журнал «Главный Бухгалтер. Банковская деятельность» № 3, 2003 г.      От  редакции:  В  Инструкцию  о  банковском  переводе,  утвержденную  постановлением  Правления Национального банка Республики Беларусь от  29.03.2001  № 66, на основании постановления Правления Национального  банка  Республики  Беларусь  от  29.04.2004 № 69 внесены изменения и  дополнения.