Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля, осуществляемого организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в сфере игорного бизнеса

Постановление Министерства спорта и туризма Республики Беларусь от 27 февраля 2007 г. № 6

ПОСТАНОВЛЕНИЕ МИНИСТЕРСТВА СПОРТА И ТУРИЗМА РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

27 февраля 2007 г. № 6

Об утверждении Типовых правил внутреннего контроля, осуществляемого организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в сфере игорного бизнеса

На основании Закона Республики Беларусь от 19 июля 2000 года «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности», постановления Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. № 352 «Об общих требованиях к правилам внутреннего контроля» и Положения о Министерстве спорта и туризма Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 29 июля 2006 г. № 963 «Вопросы Министерства спорта и туризма Республики Беларусь», Министерство спорта и туризма Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

Утвердить прилагаемые Типовые правила внутреннего контроля, осуществляемого организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в сфере игорного бизнеса.

Министр

А.В.Григоров

УТВЕРЖДЕНО Постановление
Министерства
спорта и туризма
Республики Беларусь 27.02.2007 № 6

ТИПОВЫЕ ПРАВИЛА
внутреннего контроля, осуществляемого организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в сфере игорного бизнеса

1. Типовые правила внутреннего контроля, осуществляемого организациями и индивидуальными предпринимателями, осуществляющими деятельность в сфере игорного бизнеса (далее – Типовые правила), разработаны в соответствии с постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. № 352 «Об общих требованиях к правилам внутреннего контроля» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 52, 5/22052).

2. Типовые правила устанавливают общие требования к порядку:

документального фиксирования финансовых операций, подлежащих особому контролю;

обеспечения хранения и конфиденциальности информации о финансовых операциях, подлежащих особому контролю;

подготовки и квалификации соответствующих должностных лиц, осуществляющих регистрацию финансовых операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных документов, связанных с осуществлением и (или) совершением финансовых операций, подлежащих особому контролю, принятие организационных мер по осуществлению внутреннего контроля;

идентификации лиц, совершающих финансовые операции;

выявления финансовых операций, подлежащих особому контролю;

заполнения специального формуляра, а также порядку его регистрации, передачи, учета и хранения;

указания на должностных лиц, ответственных за организацию разработки и выполнения Типовых правил.

3. Организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, разрабатывают правила внутреннего контроля на основании настоящих Типовых правил, Закона Республики Беларусь от 19 июля 2000 года «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности» в редакции Закона Республики Беларусь от 11 декабря 2005 года (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2000 г., № 75, 2/201; 2005 г., № 196, 2/1165), постановления Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. № 352 «Об общих требованиях к правилам внутреннего контроля», постановления Совета Министров Республики Беларусь от 16 марта 2006 г. № 367 «Об утверждении формы специального формуляра регистрации финансовой операции, подлежащей особому контролю, и Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 53, 5/22072).

Правила внутреннего контроля утверждаются приказом руководителя соответствующей организации или индивидуальным предпринимателем, осуществляющим деятельность в сфере игорного бизнеса.

4. Документальное фиксирование финансовых операций, подлежащих особому контролю, осуществляется в пронумерованном, прошнурованном и скрепленном печатью или подписью индивидуального предпринимателя, не имеющего печати, журнале учета сведений о финансовых операциях, который ведется в каждом игорном заведении, местонахождение которых указано в лицензии на право осуществления деятельности в сфере игорного бизнеса.

В журнале учета сведений о финансовых операциях фиксируются следующие сведения:

вид финансовой операции и основания ее совершения;

дата совершения финансовой операции и на какую сумму она совершена;

сведения, необходимые для идентификации лица, совершающего финансовую операцию, его представителя;

сведения, необходимые для идентификации лица, по поручению, от имени и (или) в интересах которого действуют лица, совершающие финансовую операцию.

5. Организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, самостоятельно осуществляют организацию внутреннего контроля.

Руководитель организации или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, назначают в каждом игорном заведении лиц, ответственных за проведение и документальное фиксирование финансовых операций.

Должностные лица, осуществляющие регистрацию финансовых операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных документов, связанных с осуществлением и (или) совершением финансовых операций, подлежащих особому контролю, должны иметь высшее образование и опыт работы в организации, осуществляющей финансовые операции, либо ее структурном подразделении, совершающем операции с денежными средствами, иным имуществом, не менее шести месяцев.

При отсутствии высшего образования необходимо иметь опыт работы в организации, осуществляющей финансовые операции, либо ее структурном подразделении, совершающем операции с денежными средствами, иным имуществом, не менее одного года.

Должностные лица, осуществляющие принятие организационных мер по осуществлению внутреннего контроля, должны иметь высшее юридическое или экономическое образование и опыт руководства организацией, осуществляющей финансовые операции, либо ее структурным подразделением, осуществляющим операции с денежными средствами, иным имуществом, не менее трех лет.

6. Порядок документального фиксирования финансовых операций, подлежащих особому контролю, включает в себя установление и фиксацию сведений о лицах, совершающих финансовую операцию, предусмотренных статьей 7 Закона Республики Беларусь «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности».

Идентификация лиц, совершающих финансовые операции, осуществляется на основе анкетирования – составления документа, содержащего сведения о лице, совершающем финансовые операции.

Повторная идентификация лица, совершающего финансовую операцию, проводится при возникновении подозрения в достоверности ранее полученных сведений.

7. Финансовые операции, подлежащие особому контролю, регистрируются в специальном формуляре игорным заведением в порядке, установленном Инструкцией о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю.

Игорные заведения обязаны принять меры к надлежащему хранению и обеспечению конфиденциальности информации о финансовых операциях.

8. Финансовые операции подлежат особому контролю независимо от того, были они совершены или нет, при наличии хотя бы одного из оснований:

если в отношении лица, совершающего финансовую операцию, имеются сведения о его участии в террористической деятельности;

если лицо, совершающее финансовую операцию, находится под контролем лиц, занимающихся террористической деятельностью;

если лицо, совершающее финансовую операцию, зарегистрировано, имеет место жительства или место нахождения в государстве (на территории), которое (которая) не участвует в международном сотрудничестве в сфере предотвращения легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности, либо по нему имеются сведения об осуществлении операций через счет в банке, небанковской кредитно-финансовой организации, зарегистрированных в указанном государстве (на указанной территории);

если сумма финансовой операции равна или превышает 2000 базовых величин для физических лиц либо равна или превышает 20 000 базовых величин для организаций и при этом относится к одному из следующих видов финансовых операций: получение ставок от игрока, выплата игроку выигрышей.

9. При выявлении финансовой операции, подлежащей особому контролю, лицо, ее осуществившее, регистрирует финансовую операцию в специальном формуляре, который заполняется отдельно по каждой финансовой операции в двух экземплярах.

10. Вторые экземпляры специальных формуляров и иные документы, связанные с осуществлением и (или) совершением финансовых операций, подлежащих особому контролю, хранятся в сейфе или ином месте, исключающем доступ посторонних лиц, в течение 5 лет со дня их составления. Доступ к этим документам должны иметь только лица, осуществляющие регистрацию финансовых операций, подлежащих особому контролю, передачу, учет и хранение специальных формуляров и иных документов, связанных с осуществлением и (или) совершением финансовых операций, подлежащих особому контролю, и ответственные за принятие организационных мер и общее руководство по осуществлению внутреннего контроля.

11. Организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, ведут учет количества зарегистрированных финансовых операций, подлежащих особому контролю. Данный учет производит лицо, осуществляющее общее руководство и надзор за осуществлением внутреннего контроля по распоряжению руководителя организации или индивидуального предпринимателя. Информация, полученная в результате такого учета, конфиденциальна и предоставляется государственным органам только в случаях, предусмотренных законодательством.

12. Организации или индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность в сфере игорного бизнеса, обязаны сообщить соответствующему должностному лицу об операциях, подлежащих особому контролю, и иных операциях, в отношении которых возникли подозрения, что они осуществляются в целях легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности.

Признаками подозрительности финансовых операций в сфере игорного бизнеса могут быть:

немотивированный отказ в предоставлении игроком сведений, установленных нормативными правовыми актами;

необоснованная поспешность проведения операции, на которой настаивает клиент;

сложности, возникающие у игорного заведения при проверке предоставляемых игроком требуемых сведений, неоправданные задержки в предоставлении игроком требуемых сведений, предоставление информации, которую невозможно проверить;

безналичные денежные переводы от организаций в тотализаторе или букмекерской конторе;

подозрение о подделке документов, используемых при приеме ставок на пари (подделка билетов тотализаторов и карточек букмекерских контор);

подозрение на осуществление сговора между работниками игорного заведения и участником азартной игры или пари о заранее установленном исходе в азартной игре;

подозрение на использование игроками оборудования и устройств, заранее определяющих исход азартной игры.

13. Руководитель организации или индивидуальный предприниматель, осуществляющий деятельность в сфере игорного бизнеса, отвечает за общее руководство по осуществлению внутреннего контроля, а также за проведение ежеквартальных проверок порядка осуществления внутреннего контроля.