Комментарий к Банковскому кодексу Республики Беларусь

Стр. 7

  открытия   дочерних   банков,  филиалов  и  представительств  банков  Республики  Беларусь за пределами Республики Беларусь, формы участия  Республики Беларусь в иностранных банках.       Порядок  лицензирования  банковских операций установлен в гл.12  (ст.93-101) Кодекса.       Национальный  банк,  в  соответствии  со  ст.94 Кодекса, выдает  следующие лицензии на осуществление банковских операций:       общую,        внутреннюю,        генеральную,        разовую,        лицензию на привлечение во вклады средств физических лиц,        лицензию  на  осуществление операций с драгоценными металлами и  драгоценными камнями.       Общая  лицензия  дает  банку право осуществлять указанные в ней  банковские  операции  в  белорусских рублях. Общая лицензия выдается  банку во время его государственной регистрации.       Внутренняя  лицензия  дает банку право осуществлять указанные в  ней   банковские   операции   в  иностранной  валюте  на  территории  Республики Беларусь. Внутренняя лицензия выдается по заявлению банка  во время или после его государственной регистрации.       Генеральная  лицензия дает банку право осуществлять указанные в  ней  банковские  операции  в  иностранной  валюте  как на территории  Республики  Беларусь,  так  и  за ее пределами. Генеральная лицензия  выдается   по  заявлению  банка  не  ранее  одного  года  после  его  государственной регистрации. Данная лицензия может быть выдана банку  с  иностранными  инвестициями  и  дочернему банку иностранного банка  ранее указанного срока в порядке, установленном Национальным банком.       Разовая   лицензия   дает  банку  право  осуществить  отдельную  банковскую  операцию в иностранной валюте. Разовая лицензия выдается  по заявлению банка в случае необходимости одноразового осуществления  им отдельной банковской операции.       Лицензия  на  привлечение во вклады средств физических лиц дает  банку право на осуществление следующих операций в белорусских рублях  и иностранной валюте:       привлечение во вклады денежных средств физических лиц;       открытие и ведение банковских счетов физических лиц;       осуществление   расчетного   и   (или)  кассового  обслуживания  физических лиц.       Лицензия  на привлечение во вклады средств физических лиц может  быть  выдана  по  заявлению  банка  не  ранее  двух  лет  с даты его  государственной регистрации.       Лицензия  на  осуществление операций с драгоценными металлами и  драгоценными  камнями  дает банку право осуществлять указанные в ней  операции  с  драгоценными  металлами  и драгоценными камнями. Данная  лицензия  выдается  по  заявлению банка не ранее трех лет с даты его  государственной регистрации.       В  гл.13  Кодекса установлен порядок реорганизации и ликвидация  банков,  где  указано,  что реорганизация банка путем его разделения  или  выделения банков (банка) допускается при условии, если уставный  фонд  банков (банка), созданных в результате реорганизации, остается  в пределах минимального уставного фонда, установленного Национальным  банком.       Слияние банка может осуществляться только с банком (банками). В  случае  принятия  банками  решения  о  слиянии  необходимо  получить  разрешение  Национального  банка  на  их  слияние. Порядок получения  разрешения устанавливается Национальным банком.       Банк  может  быть  реорганизован  путем  присоединения только к  другому  банку.  Присоединиться  к  банку  могут  только  банк  либо  небанковская кредитно-финансовая организация.       Реорганизация  банка  путем его разделения или выделения банков  (банка),  влекущая уменьшение уставных фондов созданных в результате  реорганизации   юридических  лиц  по  сравнению  с  уставным  фондом  реорганизуемого   банка,   производится  с  уведомлением  кредиторов  реорганизуемого   банка.   Кредитор   реорганизуемого  банка  вправе  потребовать  прекращения  или  досрочного  исполнения обязательства,  должником по которому является этот банк, и возмещения убытков.       При  реорганизации  банков  путем  слияния,  присоединения  или  преобразования   к  вновь  созданному  банку  переходят  в  порядке,  установленном  Национальным  банком,  все  лицензии,  которые  имели  реорганизованные банки.       Прекращение   деятельности   банка,   согласно  ст.103  Кодекса  осуществляется    путем    его    ликвидации    в   соответствии   с  законодательством   Республики   Беларусь  и  с  учетом  требований,  установленных данным Кодексом.       В   ст.105   Кодекса   определена   очередность  удовлетворения  требований   вкладчиков  и  кредиторов  при  ликвидации  банка,  где  указано,  что при ликвидации банка, за исключением случаев признания  его   экономически   несостоятельным   (банкротом),  требования  его  вкладчиков и кредиторов удовлетворяются в следующей очередности:       в   первую   очередь   возвращаются  вклады  физических  лиц  и  начисленные  по  ним проценты, а также удовлетворяются требования по  возмещению вреда, причиненного их жизни или здоровью;       во   вторую   очередь  погашаются  задолженности  по  взысканию  алиментов,  по  заработной  плате  работникам банка, а также выплате  выходных пособий;       в  третью очередь погашается задолженность по платежам в бюджет  и государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды;       в  четвертую  очередь  удовлетворяются требования кредиторов по  обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка;       в   пятую   очередь   возвращаются  вклады  юридических  лиц  и  начисленные по ним проценты;       в шестую очередь удовлетворяются требования Национального банка  по кредитам, предоставленным банку в порядке рефинансирования;       в    седьмую   очередь   удовлетворяются   в   соответствии   с  законодательством    Республики    Беларусь   требования   остальных  кредиторов.       Требования  вкладчиков  и  кредиторов  каждой следующей очереди  удовлетворяются после полного удовлетворения требований вкладчиков и  кредиторов предыдущей очереди.       В    разд.IV    Кодекса    установлен    статус    небанковских  кредитно-финансовых   организаций.   Так,   в   гл.14   (ст.106-109)  определены   общие   положения  о  небанковских  кредитно-финансовых  организациях,  которые  создаются  в форме хозяйственного общества и  осуществляют    свою    деятельность    в   порядке,   установленном  законодательством   Республики   Беларусь,  с  учетом  особенностей,  предусмотренных данным Кодексом.       В разд.V установлен порядок обеспечения стабильности банковской  деятельности   и  указана  ответственность  субъектов  и  участников  банковских  правоотношений.  Так,  согласно  норм гл.15 (ст.110-127)     предусмотрены    способы    обеспечения    стабильности   банковской  деятельности  и  защиты  прав  и  интересов  вкладчиков и кредиторов  банка.       В    ст.112   Кодекса   определены   экономические   нормативы,  устанавливаемые  в  целях  поддержания  стабильности  и устойчивости  банковской  системы  Республики  Беларусь,  Национальным  банком для  банков устанавливает следующие экономические нормативы:       минимальный  размер  уставного  фонда  для  вновь  создаваемого  (реорганизованного) банка;       минимальный   размер   собственных   средств   (капитала)   для  действующего банка;       предельный размер неденежной части уставного фонда;       нормативы ликвидности;       нормативы достаточности капитала;       максимальный   размер   риска   на   одного   клиента   (группу  взаимосвязанных клиентов);       максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним  лиц;       максимальный размер крупных рисков;       норматив участия банка в инвестиционной деятельности;       норматив валютного риска (открытой валютной позиции);       максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);       максимальный размер собственных вексельных обязательств;       максимальный размер привлеченных средств физических лиц.       Национальный     банк     устанавливает     для    небанковских  кредитно-финансовых    организаций    экономические    нормативы   в  зависимости от перечня осуществляемых ими банковских операций.       Национальный    банк    устанавливает    методики   определения  собственных средств, активов и размеров риска по активам для каждого  из  нормативов  с  учетом  международных стандартов и консультаций с  банками, банковскими ассоциациями и союзами.       О   предстоящем  изменении  нормативов  и  методик  их  расчета  Национальный  банк  официально  объявляет не позднее чем за месяц до  введения их в действие.       Национальный   банк  вправе  дополнительно  устанавливать  иные  экономические   нормативы  в  целях  ограничения  рисков  банковской  деятельности и защиты интересов вкладчиков и кредиторов.       Под  инсайдерами  понимаются  физические  и  юридические лица -  учредители  (участники)  банка,  имеющие более пяти процентов акций,  члены  органов управления банка, члены кредитного совета (комитета),  руководители обособленных и структурных подразделений банка.       К  инсайдерам  также  относятся  лица,  находящиеся  в  близком  родстве  или  свойстве  с  инсайдерами,  бывшие  инсайдеры,  а также  юридические лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита  в силу связанности с учредителем (участником) банка.       Нормативы   ликвидности   банка,   согласно   ст.114   Кодекса,  устанавливаются как соотношение:       активов  и  пассивов  с  учетом  сроков,  сумм, типов активов и  пассивов и других факторов;       ликвидных  активов  (наличных  денежных  средств, требований до  востребования,  краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых  активов в соответствии с перечнем, утверждаемым Национальным банком)  и суммарных активов.       Нормативы   достаточности   капитала   банка   устанавливаются,  согласно  ст.115  Кодекса,  в  виде  предельных  соотношений размера  (части)   собственных  средств  и  активов,  а  также  внебалансовых  обязательств, оцененных по уровню риска.       Максимальный   размер   риска  на  одного  клиента  или  группу  взаимосвязанных  клиентов, согласно ст.116  Кодекса, устанавливается  в процентном соотношении к собственным средствам (капиталу) банка.       Под взаимосвязанными клиентами (лицами) понимаются физические и  юридические лица - клиенты банка, связанные между собой экономически  и (или) юридически: имеющие общую собственность, взаимные гарантии и  (или) обязательства, основные, дочерние и зависимые общества и (или)  имеющие  совмещение  одним  физическим  лицом руководящих должностей  таким образом, что финансовые трудности одного клиента обуславливают  или  делают  вероятным возникновение финансовых трудностей у другого  клиента (клиентов).       При  определении  размера  риска  учитываются сумма кредитов, а  также  средства,  предоставленные  в пользу клиента по иным активным  операциям,   и   внебалансовые   обязательства,  выданные  банком  в  отношении  этого  клиента,  предусматривающие  исполнение в денежной  форме.       Размеры  рисков,  приходящиеся  на  инсайдеров банка, не должны  превышать  максимальных  размеров рисков, установленных Национальным  банком.       Максимальный   размер   крупных   рисков   устанавливается  как  процентное   соотношение   совокупной   величины  крупных  рисков  и  собственных средств банка.       Крупным    риском    является    объем    кредитов,    средств,  предоставленных   в  пользу  клиента  по  иным  активным  операциям,  внебалансовых  обязательств  в пользу одного клиента в размере свыше  установленного   Национальным   банком   процентного   отношения   к  собственным средствам банка.       Сумма  крупных  рисков  по  всем клиентам не может превышать ее  максимального размера, установленного Национальным банком.       Национальный   банк   ведет  реестр  крупных  рисков  банков  и  небанковских кредитно-финансовых организаций.       В   соответствии   со   ст.117   Кодекса,   Национальный   банк  устанавливает  норматив  валютного риска (открытой валютной позиции)  для  банков и небанковских кредитно-финансовых организаций исходя из  соотношения  их  активов  и  обязательств  отдельно  по каждому виду  иностранной валюты.       Национальный   банк,  согласно  ст.118  Кодекса,  устанавливает  норматив   участия  банка  в  инвестиционной  деятельности  за  счет