07.12.2015
Комментарий к Банковскому кодексу Республики Беларусь
Стр. 7
открытия дочерних банков, филиалов и представительств банков Республики Беларусь за пределами Республики Беларусь, формы участия Республики Беларусь в иностранных банках. Порядок лицензирования банковских операций установлен в гл.12 (ст.93-101) Кодекса. Национальный банк, в соответствии со ст.94 Кодекса, выдает следующие лицензии на осуществление банковских операций: общую, внутреннюю, генеральную, разовую, лицензию на привлечение во вклады средств физических лиц, лицензию на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Общая лицензия дает банку право осуществлять указанные в ней банковские операции в белорусских рублях. Общая лицензия выдается банку во время его государственной регистрации. Внутренняя лицензия дает банку право осуществлять указанные в ней банковские операции в иностранной валюте на территории Республики Беларусь. Внутренняя лицензия выдается по заявлению банка во время или после его государственной регистрации. Генеральная лицензия дает банку право осуществлять указанные в ней банковские операции в иностранной валюте как на территории Республики Беларусь, так и за ее пределами. Генеральная лицензия выдается по заявлению банка не ранее одного года после его государственной регистрации. Данная лицензия может быть выдана банку с иностранными инвестициями и дочернему банку иностранного банка ранее указанного срока в порядке, установленном Национальным банком. Разовая лицензия дает банку право осуществить отдельную банковскую операцию в иностранной валюте. Разовая лицензия выдается по заявлению банка в случае необходимости одноразового осуществления им отдельной банковской операции. Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц дает банку право на осуществление следующих операций в белорусских рублях и иностранной валюте: привлечение во вклады денежных средств физических лиц; открытие и ведение банковских счетов физических лиц; осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических лиц. Лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц может быть выдана по заявлению банка не ранее двух лет с даты его государственной регистрации. Лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями дает банку право осуществлять указанные в ней операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями. Данная лицензия выдается по заявлению банка не ранее трех лет с даты его государственной регистрации. В гл.13 Кодекса установлен порядок реорганизации и ликвидация банков, где указано, что реорганизация банка путем его разделения или выделения банков (банка) допускается при условии, если уставный фонд банков (банка), созданных в результате реорганизации, остается в пределах минимального уставного фонда, установленного Национальным банком. Слияние банка может осуществляться только с банком (банками). В случае принятия банками решения о слиянии необходимо получить разрешение Национального банка на их слияние. Порядок получения разрешения устанавливается Национальным банком. Банк может быть реорганизован путем присоединения только к другому банку. Присоединиться к банку могут только банк либо небанковская кредитно-финансовая организация. Реорганизация банка путем его разделения или выделения банков (банка), влекущая уменьшение уставных фондов созданных в результате реорганизации юридических лиц по сравнению с уставным фондом реорганизуемого банка, производится с уведомлением кредиторов реорганизуемого банка. Кредитор реорганизуемого банка вправе потребовать прекращения или досрочного исполнения обязательства, должником по которому является этот банк, и возмещения убытков. При реорганизации банков путем слияния, присоединения или преобразования к вновь созданному банку переходят в порядке, установленном Национальным банком, все лицензии, которые имели реорганизованные банки. Прекращение деятельности банка, согласно ст.103 Кодекса осуществляется путем его ликвидации в соответствии с законодательством Республики Беларусь и с учетом требований, установленных данным Кодексом. В ст.105 Кодекса определена очередность удовлетворения требований вкладчиков и кредиторов при ликвидации банка, где указано, что при ликвидации банка, за исключением случаев признания его экономически несостоятельным (банкротом), требования его вкладчиков и кредиторов удовлетворяются в следующей очередности: в первую очередь возвращаются вклады физических лиц и начисленные по ним проценты, а также удовлетворяются требования по возмещению вреда, причиненного их жизни или здоровью; во вторую очередь погашаются задолженности по взысканию алиментов, по заработной плате работникам банка, а также выплате выходных пособий; в третью очередь погашается задолженность по платежам в бюджет и государственные целевые бюджетные и внебюджетные фонды; в четвертую очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества ликвидируемого банка; в пятую очередь возвращаются вклады юридических лиц и начисленные по ним проценты; в шестую очередь удовлетворяются требования Национального банка по кредитам, предоставленным банку в порядке рефинансирования; в седьмую очередь удовлетворяются в соответствии с законодательством Республики Беларусь требования остальных кредиторов. Требования вкладчиков и кредиторов каждой следующей очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований вкладчиков и кредиторов предыдущей очереди. В разд.IV Кодекса установлен статус небанковских кредитно-финансовых организаций. Так, в гл.14 (ст.106-109) определены общие положения о небанковских кредитно-финансовых организациях, которые создаются в форме хозяйственного общества и осуществляют свою деятельность в порядке, установленном законодательством Республики Беларусь, с учетом особенностей, предусмотренных данным Кодексом. В разд.V установлен порядок обеспечения стабильности банковской деятельности и указана ответственность субъектов и участников банковских правоотношений. Так, согласно норм гл.15 (ст.110-127) предусмотрены способы обеспечения стабильности банковской деятельности и защиты прав и интересов вкладчиков и кредиторов банка. В ст.112 Кодекса определены экономические нормативы, устанавливаемые в целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь, Национальным банком для банков устанавливает следующие экономические нормативы: минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка; минимальный размер собственных средств (капитала) для действующего банка; предельный размер неденежной части уставного фонда; нормативы ликвидности; нормативы достаточности капитала; максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов); максимальный размер риска на одного инсайдера и связанных с ним лиц; максимальный размер крупных рисков; норматив участия банка в инвестиционной деятельности; норматив валютного риска (открытой валютной позиции); максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика); максимальный размер собственных вексельных обязательств; максимальный размер привлеченных средств физических лиц. Национальный банк устанавливает для небанковских кредитно-финансовых организаций экономические нормативы в зависимости от перечня осуществляемых ими банковских операций. Национальный банк устанавливает методики определения собственных средств, активов и размеров риска по активам для каждого из нормативов с учетом международных стандартов и консультаций с банками, банковскими ассоциациями и союзами. О предстоящем изменении нормативов и методик их расчета Национальный банк официально объявляет не позднее чем за месяц до введения их в действие. Национальный банк вправе дополнительно устанавливать иные экономические нормативы в целях ограничения рисков банковской деятельности и защиты интересов вкладчиков и кредиторов. Под инсайдерами понимаются физические и юридические лица - учредители (участники) банка, имеющие более пяти процентов акций, члены органов управления банка, члены кредитного совета (комитета), руководители обособленных и структурных подразделений банка. К инсайдерам также относятся лица, находящиеся в близком родстве или свойстве с инсайдерами, бывшие инсайдеры, а также юридические лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита в силу связанности с учредителем (участником) банка. Нормативы ликвидности банка, согласно ст.114 Кодекса, устанавливаются как соотношение: активов и пассивов с учетом сроков, сумм, типов активов и пассивов и других факторов; ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных бумаг, других легко реализуемых активов в соответствии с перечнем, утверждаемым Национальным банком) и суммарных активов. Нормативы достаточности капитала банка устанавливаются, согласно ст.115 Кодекса, в виде предельных соотношений размера (части) собственных средств и активов, а также внебалансовых обязательств, оцененных по уровню риска. Максимальный размер риска на одного клиента или группу взаимосвязанных клиентов, согласно ст.116 Кодекса, устанавливается в процентном соотношении к собственным средствам (капиталу) банка. Под взаимосвязанными клиентами (лицами) понимаются физические и юридические лица - клиенты банка, связанные между собой экономически и (или) юридически: имеющие общую собственность, взаимные гарантии и (или) обязательства, основные, дочерние и зависимые общества и (или) имеющие совмещение одним физическим лицом руководящих должностей таким образом, что финансовые трудности одного клиента обуславливают или делают вероятным возникновение финансовых трудностей у другого клиента (клиентов). При определении размера риска учитываются сумма кредитов, а также средства, предоставленные в пользу клиента по иным активным операциям, и внебалансовые обязательства, выданные банком в отношении этого клиента, предусматривающие исполнение в денежной форме. Размеры рисков, приходящиеся на инсайдеров банка, не должны превышать максимальных размеров рисков, установленных Национальным банком. Максимальный размер крупных рисков устанавливается как процентное соотношение совокупной величины крупных рисков и собственных средств банка. Крупным риском является объем кредитов, средств, предоставленных в пользу клиента по иным активным операциям, внебалансовых обязательств в пользу одного клиента в размере свыше установленного Национальным банком процентного отношения к собственным средствам банка. Сумма крупных рисков по всем клиентам не может превышать ее максимального размера, установленного Национальным банком. Национальный банк ведет реестр крупных рисков банков и небанковских кредитно-финансовых организаций. В соответствии со ст.117 Кодекса, Национальный банк устанавливает норматив валютного риска (открытой валютной позиции) для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций исходя из соотношения их активов и обязательств отдельно по каждому виду иностранной валюты. Национальный банк, согласно ст.118 Кодекса, устанавливает норматив участия банка в инвестиционной деятельности за счет