Комментарий к Банковскому кодексу Республики Беларусь

Стр. 8

  собственных средств банка.       Норматив  участия  банка за счет собственных средств в уставном  фонде  одного  юридического  лица и уставных фондах всех юридических  лиц   в   совокупности   определяется  Национальным  банком  в  виде  предельного процентного отношения к собственным средствам банка.       Банк    сообщает   Национальному   банку   обо   всех   случаях  инвестирования средств в уставные фонды других юридических лиц.       Участие банка в уставном фонде другого банка допускается только  с согласия Национального банка.       Осуществление   банком   инвестиций   в   размере,  превышающем  установленную  Национальным  банком  долю  участия  банка в уставном  фонде  другого юридического лица, допускается только после получения  разрешения Национального банка.       Максимальный   размер   собственных   вексельных  обязательств,  согласно  ст.119  Кодекса, устанавливается как предельное процентное  соотношение  суммы  выпущенных банком векселей, банковских акцептов,  определенной  Национальным  банком  доли обязательств по операциям с  векселями и собственных средств банка.       Максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика) банка  устанавливается   как  предельное  процентное  соотношение  величины  вклада  (депозита),  полученного  кредита, остатков по счетам одного  кредитора   (вкладчика)   или   группы   взаимосвязанных  кредиторов  (вкладчиков) и собственных средств банка.       Максимальный  размер  привлеченных  денежных вкладов физических  лиц  устанавливается  как  предельное  процентное  соотношение общей  суммы  привлеченных  денежных  вкладов  физических лиц и собственных  средств (капитала) банка.       В   гл.16  (ст.128-133)  Кодекса  определен  порядок  наложения  ареста  и  обращение взыскания на денежные средства и иное имущество  физических и юридических лиц, находящиеся в банке, и их конфискация,  а  также  наложение  ареста  на  денежные  средства и иное имущество  банка.       В  Кодексе  имеется  особенная часть, где в разделе VI отмечены  активные  банковские  операции.  Так,  согласно  гл.18  (ст.138-154)   определен правовой статус банковского кредита, по которому банк  или   небанковская   кредитно-финансовая  организация  (кредитодатель), на  основании   кредитного  договора,  обязуются  предоставить  денежные  средства  (кредит)  другому  лицу (кредитополучателю) в размере и на  условиях,  предусмотренных  договором, а кредитополучатель обязуется  возвратить кредит и уплатить проценты за пользование им.       Кредитный  договор  действует  с  момента  его  заключения и до  полного исполнения кредитополучателям своих обязательств по возврату  кредита  (погашению кредита) и уплате процентов за пользование им, а  также  полного исполнения сторонами иных обязательств, вытекающих из  кредитного договора.       Срок пользования кредитом исчисляется со дня его предоставления  до  полного  исполнения  кредитополучателем  своих  обязательств  по  погашению кредита.       Днем предоставления кредита считается день, когда сумма кредита  зачисляется  на  счет  кредитополучателя либо перечисляется банком в  оплату расчетных документов, представленных кредитополучателем.       Кредит может быть краткосрочным или долгосрочным.       Согласно  ст.140 Кодекса, под краткосрочным кредитом понимается  кредит,  предоставленный  на  срок  до двенадцати месяцев для целей,  связанных  с  созданием  и  движением  текущих активов, если иное не  предусмотрено законодательством Республики Беларусь.       Под долгосрочным кредитом понимается кредит, предоставленный на  срок  от  одного  года  до  пяти  лет,  если  иное  не предусмотрено  законодательством   Республики  Беларусь,  для  целей,  связанных  с  созданием и движением долгосрочных активов.       Согласно   ст.153  Кодекса,  под  кредитной  линией  понимается  кредитный  договор, в соответствии с которым кредитодатель обязуется  предоставлять    кредитополучателю    для   определенных   целей   в  согласованном  сторонами  размере  кредит  частями  в  согласованном  размере в течение срока, установленного в договоре.       В  гл.19  (ст.155-165)  Кодекса установлены нормы, регулирующие  порядок  заключения и исполнения договора финансирования под уступку  денежного требования (факторинга), по которому одна сторона (фактор)  обязуется   другой   стороне   (кредитору)   вступить   в   денежное  обязательство  между  кредитором  и  должником  на стороне кредитора  путем  выплаты  кредитору  суммы  денежного обязательства должника с  дисконтом.  Под  дисконтом понимается разница между суммой денежного  обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору.       При   этом   дисконт   может   исчисляться  в  виде  процентов,  начисленных на сумму денежного обязательства.       Согласно ст.156 Кодекса, договор факторинга может быть:       открытый,  когда  должник  уведомлен  кредитором  о  заключении  договора   факторинга,  по  которому  права  кредитора  переходят  к  фактору;       скрытый,  когда  должник  не  уведомлен кредитором о заключении  договора  факторинга,  по  которому  права  кредитора не переходят к  фактору.       Договоры факторинга классифицируются по:       месту проведения факторинга:       внутренние,   если   сторонами   договора  факторинга  являются  резиденты Республики Беларусь;       международные, если одна из сторон договора факторинга является  нерезидентом Республики Беларусь;       условиям платежа:       без  права  регресса,  когда  фактор  финансирует кредитора без  права   последующего   возврата   неоплаченных  денежных  требований  кредитору.  При  этом  фактор несет риск неоплаты должником денежных  требований;       с  правом  регресса, когда фактор имеет право вернуть кредитору  денежные требования, не оплаченные должником в течение определенного  срока, если кредитор принял на себя поручительство за должника перед  фактором и несет риск неоплаты денежных требований перед фактором.       Кредитор    несет    перед    фактором    ответственность    за  действительность  уступленного  фактору  денежного  требования,  под  которое  предоставлено  финансирование. В случаях недействительности  денежного   требования  фактор  имеет  право  регресса  к  кредитору  независимо от условий платежа.       Предметом   уступки  по  договору  факторинга  может  быть  как  денежное   требование,   срок   платежа  по  которому  уже  наступил  (существующее   требование),  так  и  право  на  получение  денежных  средств, которое возникнет в будущем (будущее требование).       При  уступке  будущего  требования  оно  считается перешедшим к  фактору  после  того,  как  возникло  право на получение от должника  денежных  средств, являющихся предметом уступки денежного требования  (факторинга),  предусмотренной  договором.  Если  уступка  денежного  требования  обусловлена  определенным  событием, она вступает в силу  после наступления этого события.       Дополнительного   оформления  уступки  денежного  требования  в  случаях,   предусмотренных   частью   второй  настоящей  статьи,  не  требуется.       Порядок  предоставления  банковских гарантий установлен в гл.20  (ст.166-179)   Кодекса,  которые  могут  быть  гарантией  по первому  требованию,    условной    гарантией,    подтвержденной   гарантией,  контргарантией или консорциальной гарантией.       Под  гарантией  по  первому требованию понимается обязательство  гаранта   произвести   платеж   по  первому  письменному  требованию  бенефициара, составленному в соответствии с условиями гарантии.       Под   условной   гарантией   понимается  обязательство  гаранта  произвести платеж в соответствии с условиями гарантии по письменному  требованию  бенефициара,  сопровождаемому документами, доказывающими  или  подтверждающими  неисполнение  принципалом  обязательств  перед  бенефициаром.  Свидетельствами  неисполнения обязательств принципала  перед   бенефициаром   могут   являться   соответствующие   судебные  (арбитражные) решения либо иные документы, определенные в гарантии.       Выданная  гарантия  может быть подтверждена в полной сумме либо  частично  другим  банком или другой небанковской кредитно-финансовой  организацией   (подтвержденная   гарантия).  Подтверждающая  сторона  наряду с первоначальным гарантом несет перед бенефициаром солидарную  ответственность  в  пределах  подтвержденной  суммы,  если  иное  не  предусмотрено в условиях гарантии.       В   разд.VII   Кодекса   регулируются   вопросы,   связанные  с  пассивными  банковскими операциями. Одним из таких операций является  банковский   вклад   (депозит),   правовое   регулирование  которого  осуществляется  в  соответствии  с  гл.21  (ст.180-197)  Кодекса.  В  соответствии   со  ст.180  Кодекса,  банковским вкладом  (депозитом)  являются  денежные  средства  в  белорусских  рублях или иностранной  валюте,  размещаемые  физическими  и  юридическими  лицами  в  целях  хранения  и  получения дохода на срок или до востребования. Доход по  банковскому  вкладу  (депозиту)  выплачивается  в  виде процентов, а  также  в  иной  форме,  предусмотренной  конкретным видом вклада, на  условиях и в порядке, определенных договором.       По договору банковского вклада (депозита) (ст.182 Кодекса) одна  сторона  (вкладополучатель)  принимает от другой стороны (вкладчика)  денежные средства - вклад (депозит) и обязуется возвратить вкладчику  денежные   средства,   а   также  выплатить  начисленные  по  вкладу  (депозиту) проценты в порядке и на условиях, определенных договором.       На  условиях  и  в  порядке, определяемых договором банковского  вклада  (депозита),  доход  по вкладу (депозиту) может выплачиваться  также в иной форме.       Вклад  (депозит)  возвращается  вкладчику  по  его требованию в  порядке,   установленном   настоящим   Кодексом   и  соответствующим  договором.       Видами договора банковского вклада (депозита) являются:       договор банковского вклада (депозита) до востребования;       договор срочного банковского вклада (депозита);       договор условного банковского вклада (депозита).       Под  договором  банковского  вклада (депозита) до востребования  понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан  возвратить  вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты  по первому требованию вкладчика.       Под договором срочного банковского вклада (депозита) понимается  договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан возвратить  вклад   (депозит)  и  выплатить  начисленные  по  нему  проценты  по  истечении указанного в договоре срока.       Под   договором   условного   банковского   вклада   (депозита)  понимается договор, в соответствии с которым вкладополучатель обязан  возвратить  вклад (депозит) и выплатить начисленные по нему проценты  при наступлении (ненаступлении) определенного в договоре события.       К существенным условиям договора банковского вклада (депозита),  согласно ст.185 Кодекса относятся:       сумма и валюта вклада (депозита);       проценты по вкладу (депозиту);       вид договора банковского вклада (депозита);       срок   возврата  вклада  (депозита)  -  для  договора  срочного  банковского вклада (депозита);       условия  возврата  вклада  (депозита)  - для договора условного  банковского вклада (депозита);       иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон  должно быть достигнуто соглашение.       В  соответствии  со  ст.193  Кодекса,  заключение  и выполнение  договора  банковского  вклада  с  физическим лицом могут оформляться  сберегательной книжкой, выдаваемой вкладополучателем.       В сберегательной книжке указываются:       фамилия,  имя,  отчество  и  место  жительства  вкладчика  (для  именной сберегательной книжки);       номер счета по вкладу;       суммы  денежных  средств,  зачисленные  на  счет и списанные со  счета;       валюта вклада;       проценты по вкладу;       остаток  денежных  средств  на  счете  на  момент  предъявления  сберегательной книжки вкладополучателю;       срок возврата вклада.       Данные  о  вкладе,  указанные в сберегательной книжке, являются  основанием   для   расчетов  по  вкладу  между  вкладополучателем  и  вкладчиком.       Выдача вклада, выплата процентов по нему и выполнение поручения  (распоряжения) вкладчика о перечислении денежных средств с его счета  по  вкладу  другим лицам осуществляются вкладополучателем только при  предъявлении сберегательной книжки.