Вопрос: По какому коду вида финансовой операции следует отражать

Вопрос: По какому коду вида финансовой операции следует отражать в специальном формуляре внесение учредителем (физическим лицом) наличных денежных средств в сумме, превышающей 2000 базовых величин, на временный счет для формирования уставного фонда создаваемой коммерческой организации?

ВОПРОС: По какому коду вида финансовой операции следует отражать в специальном формуляре внесение учредителем (физическим лицом) наличных денежных средств в сумме, превышающей 2000 базовых величин, на временный счет для формирования уставного фонда создаваемой коммерческой организации?

ОТВЕТ: Согласно ст.6 Закона РБ от 19.07.2000 № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности» в редакции Закона РБ от 11.12.2005 № 68-З (далее — Закон) финансовые операции подлежат особому контролю независимо от того, были они совершены или нет.

Учитывая данную норму Закона, при заполнении специального формуляра на внесение учредителем — физическим лицом денежных средств на временный счет для формирования уставного фонда создаваемой коммерческой организации целесообразно и обоснованно указывать в поле 3.2 «Вид операции» код 1021 «Внесение в уставный фонд организации денежных средств в наличной форме».

27.04.2007 г.

Анжелика Хаданович, главный экономист Главного управления валютного регулирования
и валютного контроля Национального банка Республики Беларусь