Постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 11 апреля 2006 г. № 09/П

ПОСТАНОВЛЕНИЕ КОМИТЕТА ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ ПРИ СОВЕТЕ МИНИСТРОВ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

11 апреля 2006 г. № 09/П

Об утверждении Инструкции о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг

Изменения и дополнения:

Постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 12 сентября 2006 г. № 112 (зарегистрировано в Национальном реестре — № 8/15099 от 03.10.2006 г.)

В целях совершенствования государственного регулирования и развития рынка ценных бумаг и на основании Положения о Комитете по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь, утвержденного постановлением Совета Министров Республики Беларусь от 31 октября 2001 г. № 1593, Комитет по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь ПОСТАНОВЛЯЕТ:

1. Утвердить прилагаемую Инструкцию о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг.

2. Признать утратившими силу:

приказ Государственного комитета по ценным бумагам Республики Беларусь от 16 ноября 1999 г. № 27/П «Об утверждении Положения о порядке запрещения или приостановки выпуска ценных бумаг»;

постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 26 декабря 2001 г. № 45/П «Об утверждении Положения о порядке выпуска, размещения, обращения и погашения облигаций без обеспечения залогом для финансирования инвестиционных проектов» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., № 24, 8/7775);

постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 24 апреля 2003 г. № 05/И «О внесении изменений и дополнений в Положение о порядке выпуска, размещения, обращения и погашения облигаций без обеспечения залогом для финансирования инвестиционных проектов» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 56, 8/9502);

постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 12 февраля 2002 г. № 03/П «Об утверждении Положения о порядке эмиссии и регистрации ценных бумаг на территории Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., № 31, 8/7824);

постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 23 июня 2003 г. № 07/И «О внесении изменений и дополнений в Положение о порядке эмиссии и регистрации ценных бумаг на территории Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 79, 8/9760);

постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 9 июня 2004 г. № 10/И «О внесении изменений и дополнений в Положение о порядке эмиссии и регистрации ценных бумаг на территории Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2004 г., № 109, 8/11210);

постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 2 марта 2005 г. № 02/И «О внесении изменений и дополнений в нормативные правовые акты Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2005 г., № 53, 8/12305);

постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 14 марта 2002 г. № 04/П «Об утверждении Положения о требованиях к содержанию проспекта эмиссии ценных бумаг» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2002 г., № 39, 8/7902);

постановление Комитета по ценным бумагам при Совете Министров Республики Беларусь от 17 марта 2003 г. № 02/П «Об утверждении Инструкции о порядке регистрации акций при их первичном размещении путем открытой продажи на территории Республики Беларусь» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2003 г., № 38, 8/9300).

3. Настоящее постановление вступает в силу со 2 августа 2006 г.

Председатель

А.В.Давыдов

УТВЕРЖДЕНО Постановление Комитета
по ценным бумагам
при Совете Министров
Республики Беларусь 11.04.2006 № 09/П

ИНСТРУКЦИЯ
о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг

ГЛАВА 1
ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

1. Инструкция о порядке выпуска и государственной регистрации ценных бумаг (далее – Инструкция) разработана в соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь, Законом Республики Беларусь от 12 марта 1992 года «О ценных бумагах и фондовых биржах» (Ведамасцi Вярхоўнага Савета Рэспублiкi Беларусь, 1992 г., № 11, ст. 194), Законом Республики Беларусь от 10 января 2006 года «О внесении изменений и дополнений в Закон Республики Беларусь «Об акционерных обществах, обществах с ограниченной ответственностью и обществах с дополнительной ответственностью» (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 8, 2/1197).

2. Настоящая Инструкция регулирует порядок выпуска и государственной регистрации акций и облигаций (далее – ценные бумаги) юридического лица (далее – эмитент), за исключением особенностей выпуска и размещения акций открытых акционерных обществ, созданных в процессе приватизации государственного имущества или путем преобразования государственных, арендных предприятий.

3. За государственную регистрацию ценных бумаг, внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг, выдачу дубликата свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг уплачивается государственная пошлина.

4. Государственная регистрация ценных бумаг, внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг, регистрация проспекта эмиссии ценных бумаг (далее – проспект эмиссии) и заверение краткой информации об открытой подписке (продаже) на ценные бумаги (далее – краткая информация) осуществляются территориальными органами Министерства финансов Республики Беларусь по ценным бумагам (далее – регистрирующий орган) по месту нахождения эмитента.

5. Проведение открытой подписки (продажи) на ценные бумаги осуществляется после регистрации проспекта эмиссии и заверения краткой информации в регистрирующем органе.

6. При проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, закрытом размещении ценных бумаг путем проведения подписки (продажи) отношения сторон закрепляются соответствующим договором (кроме продажи облигаций на предъявителя). Учет указанных договоров ведется эмитентом и (или) профессиональным участником рынка ценных бумаг (если используются его услуги) в специальном прошитом, пронумерованном и скрепленном печатью эмитента журнале(ах).

При продаже ценных бумаг на биржевом рынке отношения сторон оформляются в соответствии с требованиями, установленными открытым акционерным обществом «Белорусская валютно-фондовая биржа» по согласованию с Департаментом по ценным бумагам Министерства финансов Республики Беларусь.

7. Для государственной регистрации акций все необходимые документы представляются в регистрирующий орган в месячный срок:

при учреждении акционерного общества – с даты его государственной регистрации;

при дополнительном выпуске акций – с даты государственной регистрации изменений и дополнений в устав.

Для внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг все необходимые документы представляются в регистрирующий орган в месячный срок с даты государственной регистрации изменений и дополнений в устав.

В случае внесения в устав иных изменений и дополнений их копии представляются в регистрирующий орган в месячный срок с даты государственной регистрации изменений и дополнений в устав.

Для регистрации проспекта эмиссии и заверения краткой информации все необходимые документы представляются в регистрирующий орган в месячный срок с даты принятия эмитентом решения о проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги.

8. Для государственной регистрации ценных бумаг в регистрирующий орган представляются:

заявление, содержащее сведения о наименовании эмитента, ценных бумагах (вид, категория, тип привилегированных акций, количество, номинальная стоимость, серия, номера, объем выпуска), учетный номер плательщика (УНП). В серии ценных бумаг указываются буквы белорусского (русского) алфавита и арабские цифры, соответствующие номеру выпуска (для акций);

решение о выпуске акций, оформленное согласно приложению 1;

решение о выпуске облигаций, содержащее сведения, предусмотренные пунктом 3 статьи 6 Закона Республики Беларусь «О ценных бумагах и фондовых биржах»;

нотариально засвидетельствованные копии действующей редакции устава эмитента и (или) изменений и дополнений к нему;

копия договора на депозитарное обслуживание эмитента (за исключением эмитентов, получивших специальное разрешение (лицензию) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, имеющей в качестве составляющих работ и услуг депозитарную деятельность);

копия платежного документа, удостоверенная банком, подтверждающая уплату государственной пошлины;

иные документы, предусмотренные настоящей Инструкцией.

9. Для внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг в случаях, предусмотренных главой 10 настоящей Инструкции, в регистрирующий орган представляются:

заявление с указанием сведений, необходимых для внесения соответствующих изменений в Государственный реестр ценных бумаг и их причин;

справка о формировании уставного фонда эмитента (при увеличении номинальной стоимости акции) согласно приложению 2;

бухгалтерский баланс, счет прибыли и убытков, отчет о движении источников собственных средств за квартал, предшествующий дате принятия решения об увеличении номинальной стоимости акций (при увеличении номинальной стоимости акции);

нотариально засвидетельствованные копии действующей редакции устава эмитента и (или) изменений и дополнений к нему;

копия протокола общего собрания участников, на котором принималось решение о внесении изменений и дополнений в устав эмитента;

копия протокола общего собрания акционеров либо копия решения другого органа, принявшего решение о ликвидации, реорганизации эмитента;

копия платежного документа, удостоверенная банком, подтверждающая уплату государственной пошлины;

оригинал свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг (в случае внесения изменений в свидетельство о государственной регистрации ценных бумаг либо его аннулировании).

10. Для регистрации проспекта эмиссии и заверения краткой информации в регистрирующий орган представляются:

заявление о регистрации проспекта эмиссии и заверении краткой информации;

копия решения эмитента о проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги;

бухгалтерские балансы, счета прибыли и убытков, отчеты о движении источников собственных средств за последний отчетный год и квартал (при принятии решения о проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги в первом квартале – за предыдущий отчетный год и третий квартал), предшествующие дате принятия решения о проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги;

заключение ревизионной комиссии (ревизора), а в установленных законодательными актами случаях – аудиторской организации (аудитора – индивидуального предпринимателя), подтверждающее достоверность учетных и отчетных данных о финансовой и хозяйственной деятельности эмитента и их правильного отражения в его бухгалтерской (финансовой) отчетности и иных документах;

два экземпляра проспекта эмиссии для каждого выпуска ценных бумаг;

два экземпляра текста краткой информации для каждого выпуска ценных бумаг.

11. Проспект эмиссии составляется и издается эмитентом или по его поручению профессиональным участником рынка ценных бумаг и в целях ознакомления всех потенциальных инвесторов должен иметься в наличии в местах проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги.

12. Краткая информация публикуется эмитентом в периодическом печатном издании не позднее одного месяца с даты ее заверения регистрирующим органом.

13. В период проведения размещения ценных бумаг эмитент обязан в случае возникновения каких-либо изменений в фактическом положении дел по сравнению с первоначально представленным проспектом эмиссии и (или) опубликованной краткой информацией зарегистрировать (заверить) эти изменения в регистрирующем органе и в семидневный срок оповестить об этих изменениях инвесторов посредством опубликования соответствующей информации в том же периодическом печатном издании, в котором ранее была опубликована краткая информация.

В случае, если срок окончания проведения открытой подписки на акции или наступления даты погашения облигаций менее одного месяца, внесение изменений в проспект эмиссии и (или) краткую информацию не допускается.

Изменения в проспект эмиссии должны иметься в наличии в местах проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги.

14. Документы, представляемые в регистрирующий орган, должны быть подписаны руководителем или уполномоченным лицом и скреплены печатью эмитента.

Документ, насчитывающий более одного листа, должен быть пронумерован, прошит, заверен подписью и скреплен печатью в порядке, предусмотренном частью первой настоящего пункта.

15. Копии документов, представляемые в соответствии с настоящей Инструкцией, должны иметь заверительную отметку, в которую входят надпись «Копия верна», наименование должности лица, заверившего копию, его личная подпись, фамилия и инициалы, дата заверения, печать.

16. Должностные лица эмитента несут ответственность за достоверность представленных в регистрирующий орган документов и указанных в них сведений.

17. Регистрирующий орган отвечает за полноту представленных документов и содержащихся в них сведений.

18. Регистрирующий орган рассматривает документы, представленные для государственной регистрации ценных бумаг, внесения изменений в Государственный реестр ценных бумаг, регистрации проспекта эмиссии, заверения краткой информации, и принимает соответствующее решение в двадцатидневный срок с даты их представления в полном объеме.

19. Регистрирующий орган вправе запрашивать у государственных органов и иных организаций дополнительные сведения, необходимые для принятия соответствующего решения. При необходимости получения дополнительных сведений регистрирующий орган вправе продлить срок принятия соответствующего решения до тридцати дней с уведомлением об этом эмитента.

20. В случае нарушения установленного настоящей Инструкцией порядка или несоответствия представленных документов требованиям законодательства о ценных бумагах или их представление не в полном объеме регистрирующий орган вправе отказать эмитенту в государственной регистрации ценных бумаг, внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг, регистрации проспекта эмиссии и заверении краткой информации.

Регистрирующий орган направляет эмитенту уведомление с указанием причин отказа либо о необходимости устранения выявленных недостатков с указанием сроков их устранения.

В случае неустранения выявленных недостатков в установленный срок регистрирующий орган принимает решение об отказе в государственной регистрации ценных бумаг, внесении изменений в Государственный реестр ценных бумаг, регистрации проспекта эмиссии и заверении краткой информации.

21. Отказ может быть обжалован эмитентом в судебном порядке.

22. Продолжительность проведения открытой подписки на акции не должна превышать шести месяцев со дня опубликования краткой информации, включая дату проведения общего собрания акционеров, утверждающего результаты подписки.

23. Продолжительность закрытого размещения акций путем проведения подписки не должна превышать трех месяцев со дня принятия решения о проведении подписки, включая дату проведения общего собрания акционеров, утверждающего результаты подписки.

24. Продолжительность проведения открытой подписки на акции, закрытого размещения акций путем проведения подписки акционерного общества с иностранными инвестициями не должна превышать двух лет со дня принятия решения о проведении подписки на акции, включая дату проведения общего собрания акционеров, утверждающего результаты подписки.

25. В исключительных случаях по решению общего собрания акционеров и по согласованию с регистрирующим органом допускается продление сроков проведения открытой подписки на акции, закрытого размещения акций путем проведения подписки.

26. Открытая подписка на акции, закрытое размещение акций путем проведения подписки по цене ниже номинальной стоимости не допускается.

27. Проведение открытой подписки на акции, закрытое размещение акций путем проведения подписки возможно после увеличения уставного фонда, за исключением случаев увеличения (формирования) доли Республики Беларусь и (или) ее административно-территориальных единиц, путем направления на эти цели в полном объеме суммы переоценки имеющегося имущества (основных средств, незавершенного строительства и неустановленного оборудования), если иное не установлено законодательными актами.

Если при использовании суммы переоценки указанного имущества в полном объеме номинальная стоимость акции составит величину, не кратную целому рублю, то они используются в объеме, обеспечивающем величину номинальной стоимости акции, кратной целому рублю.

Сумма, на которую увеличивается уставный фонд эмитента за счет переоценки указанного имущества, не должна превышать разницу между стоимостью чистых активов и суммой уставного фонда и резервных фондов этого эмитента.

28. Денежные средства и (или) имущество, вносимые в качестве вклада в уставный фонд, должны быть полностью внесены к дате проведения общего собрания акционеров, которое утверждает результаты проведения открытой подписки на акции, закрытого размещения акций путем проведения подписки.

При этом объем имущественных прав, вносимых в качестве вклада в уставный фонд, не может быть более пятидесяти процентов предусмотренного законодательством минимального размера уставного фонда.

29. В случае признания общим собранием акционеров открытой подписки на акции, закрытого размещения акций путем проведения подписки несостоявшимся инвесторам возвращаются их вклады в уставный фонд не позднее тридцати дней с даты проведения общего собрания акционеров, на котором утверждались результаты проведения подписки.

Эмитент в трехдневный срок с даты проведения общего собрания акционеров, на котором утверждались результаты проведения подписки, направляет в регистрирующий орган письменное уведомление об отказе от выпуска акций с приложением копии протокола общего собрания акционеров.

ГЛАВА 2
ТРЕБОВАНИЯ, ПРЕДЪЯВЛЯЕМЫЕ К СОДЕРЖАНИЮ ПРОСПЕКТА ЭМИССИИ ЦЕННЫХ БУМАГ

30. Проспект эмиссии акций утверждается общим собранием акционеров, облигаций – собственником или уполномоченным органом эмитента и подписывается руководителем, главным бухгалтером эмитента, а также профессиональными участниками рынка ценных бумаг, если их услуги использовались при подготовке проспекта эмиссии ценных бумаг.

31. Данные, содержащиеся в проспекте эмиссии, должны быть достоверными и пригодными для оценки хозяйственно-финансового положения эмитента.

32. Титульный лист проспекта эмиссии должен содержать:

наименование документа «Проспект эмиссии акций (облигаций)»;

наименование эмитента (на белорусском и русском языках);

отметку об утверждении проспекта эмиссии эмитентом, которая должна содержать слово «Утверждено», наименование органа эмитента, утвердившего проспект эмиссии, дату утверждения.

33. Раздел «Общие данные об эмитенте» должен содержать:

наименование эмитента (на белорусском и русском языках);

дату, номер государственной регистрации эмитента и наименование органа, его зарегистрировавшего;

место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес (e-mail);

основные виды деятельности эмитента;

номер расчетного и валютного счетов эмитента, на которые будут зачисляться средства, поступающие при проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, наименование и код обслуживающего банка;

органы управления эмитента, их численный состав, полномочия;

список членов совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительного органа эмитента с указанием фамилии, имени, отчества, года рождения, образования, всех занимаемых должностей, в том числе вне органов управления эмитентом в настоящее время и за три предшествующих года, количество принадлежащих им акций по категориям и типам привилегированных акций (долей), размер доли в уставном фонде эмитента в процентах;

список всех акционеров, которые имеют пять и более процентов от общего количества голосов, с указанием суммы и количества, принадлежащих им голосующих акций, размера доли в уставном фонде эмитента в процентах;

сведения о наличии доли государства в уставном фонде эмитента в процентах с указанием суммы и количества, принадлежащих государству акций (долей);

наименование депозитария, обслуживающего эмитента, его место нахождения, дату, номер государственной регистрации и наименование органа, его зарегистрировавшего, номер специального разрешения (лицензии) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, срок действия лицензии;

наименования профессиональных участников рынка ценных бумаг (если их услуги использовались при подготовке проспекта эмиссии ценных бумаг), их места нахождения, дата, номер государственной регистрации и наименование органа, их зарегистрировавшего, номер специального разрешения (лицензии) на осуществление профессиональной и биржевой деятельности по ценным бумагам, срок действия лицензии;

фамилии и инициалы, телефоны сотрудников эмитента, имеющих квалификационный аттестат, выданный Департаментом по ценным бумагам Министерства финансов Республики Беларусь (для эмитентов, кроме банков и профессиональных участников рынка ценных бумаг);

права и обязанности участников;

сумму зарегистрированного уставного фонда, количество акций по категориям и типам привилегированных акций.

34. Раздел «Сведения о проведении предстоящей открытой подписки на акции» должен содержать:

размер объявленного уставного фонда;

дату и номер протокола общего собрания акционеров, принявшего решение о проведении открытой подписки на акции;

планируемый объем эмиссии, количество, категории и типы привилегированных акций, предлагаемых при проведении открытой подписки;

очередность выплаты дивидендов по привилегированным акциям;

номинальную стоимость акции;

порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;

преимущественное право акционеров, владеющих простыми (обыкновенными) или иными голосующими акциями, на покупку дополнительно выпускаемых акций и сроки реализации этого права;

место и время проведения открытой подписки;

срок проведения открытой подписки;

цель проведения открытой подписки;

направления использования средств, полученных в ходе проведения открытой подписки;

условия досрочного прекращения проведения открытой подписки;

порядок действий в случае превышения либо недостижения объявленного уставного фонда;

условия отказа от заключения договора;

условия и порядок возврата средств инвесторам при отказе от выпуска акций (запрете проведения открытой подписки).

35. Раздел «Сведения об открытой продаже облигаций» должен содержать:

дату принятия решения о выпуске облигаций и наименование органа, принявшего это решение;

объем эмиссии, количество и вид облигаций;

номинальную стоимость облигации;

начальный срок открытой продажи облигаций;

место и время проведения открытой продажи облигаций;

срок обращения облигаций;

срок и порядок погашения облигаций;

условия и размер выплаты дохода по облигациям и порядок его определения;

условия отказа в продаже облигаций;

условия и порядок возврата средств инвесторам при отказе от выпуска облигаций (запрете продажи);

указание на форму выпуска облигаций (в виде отпечатанных на бумаге бланков или в форме записей на счетах);

дату и номер регистрации облигаций в регистрирующем органе (заполняется регистрирующим органом при регистрации облигаций);

информацию об обеспечении облигаций: состав и стоимость имущества, выступающего в качестве залога, основная сумма долга по кредитам, выданным банками на строительство, реконструкцию или приобретение жилья под залог недвижимости (далее – жилищное строительство), сведения о поручительстве, банковской гарантии;

наименование государственных органов, зарегистрировавших запрет на отчуждение имущества, выступающего в качестве залога, с указанием номера и даты решения о таком запрете.

36. Раздел «Финансовое положение и хозяйственная деятельность эмитента» должен содержать:

динамику финансово-хозяйственного состояния эмитента за последние три года либо за каждый финансовый год с момента государственной регистрации, если этот срок менее трех лет, а также по состоянию на конец квартала (при принятии решения о проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги в первом квартале – на конец третьего квартала), предшествующего дате принятия решения о проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги;

сумму основных средств (по группам);

сумму капитальных вложений;

сумму балансовой прибыли;

сумму чистой прибыли;

сумму резервного фонда;

сумму кредиторской и дебиторской задолженности;

сумму дивидендов, приходящихся на одну акцию;

размер собственного капитала (для эмитентов банков);

балансовую цену акции (стоимость чистых активов (для эмитентов банков – собственного капитала), приходящихся на одну акцию) на дату принятия решения о проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги;

коэффициент текущей ликвидности;

коэффициент обеспеченности эмитента собственными оборотными средствами;

среднесписочную численность работников эмитента;

количество участников;

объемы по основным видам производства (работ, услуг), занимающим десять и более процентов от общего объема (для эмитентов, кроме банков);

общую характеристику рынков сбыта (для эмитентов, кроме банков): внутренний и внешний рынки, их доли в общем объеме;

наименование поставщиков сырья, материалов, комплектующих, занимающих десять и более процентов общего объема (для эмитентов, кроме банков);

сведения о филиалах и представительствах эмитента с указанием их количества и места нахождения;

сведения об инвестициях в уставные фонды других юридических лиц (сумма инвестированных средств, количество акций (размер долей) в уставном фонде);

размер просроченной задолженности (свыше 1 месяца) по платежам в бюджет и во внебюджетные фонды;

сведения о патентах и других нематериальных активах. Сроки их действия и значение для деятельности эмитента;

сведения о санкциях, примененных к эмитенту и руководящим должностным лицам эмитента государственными органами (нарушение, вид санкции и наименование государственного органа), за предыдущий и текущий годы;

наименование периодического печатного издания, в котором ежегодно будет публиковаться годовой отчет эмитента, бухгалтерский баланс и счет прибыли и убытков (для открытых акционерных обществ), и сроки его опубликования.

37. Раздел «Планы развития эмитента» должен содержать:

планы развития эмитента с освещением перспективы обеспечения ресурсами намечаемых проектов, анализом экономических, социальных, технических и экологических факторов риска;

прогноз финансовых результатов.

38. Проспект эмиссии может содержать иные сведения, указываемые по желанию эмитента.

ГЛАВА 3
ТРЕБОВАНИЯ, ПРЕДЪЯВЛЯЕМЫЕ К СОДЕРЖАНИЮ КРАТКОЙ ИНФОРМАЦИИ ОБ ОТКРЫТОЙ ПОДПИСКЕ (ПРОДАЖЕ) НА ЦЕННЫЕ БУМАГИ

39. Краткая информация должна содержать:

наименование эмитента (на белорусском и русском языках);

дату, номер государственной регистрации эмитента и наименование органа, его зарегистрировавшего;

место нахождения эмитента, телефон, факс, электронный адрес (e-mail);

основные виды и срок деятельности эмитента;

основные показатели финансово-хозяйственной деятельности эмитента за отчетный год и квартал (при принятии решения о проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги в первом квартале – за предыдущий отчетный год и третий квартал), предшествующие дате принятия решения о проведении открытой подписки (продажи) на ценные бумаги.

40. При проведении открытой подписки на акции краткая информация, кроме сведений, указанных в пункте 39 настоящей Инструкции, должна содержать:

сумму зарегистрированного уставного фонда, количество акций по категориям и типам привилегированных акций;

размер объявленного уставного фонда;

планируемый объем эмиссии, количество, категории и типы привилегированных акций, предлагаемых при проведении открытой подписки;

очередность выплаты дивидендов по привилегированным акциям;

номинальную стоимость акции;

порядок расчета и выплаты дивидендов по акциям;

преимущественное право акционеров, владеющих простыми (обыкновенными) или иными голосующими акциями, на покупку дополнительно выпускаемых акций и сроки реализации этого права;

место и время проведения открытой подписки;

срок проведения открытой подписки;

цель проведения открытой подписки;

направления использования средств, полученных в ходе проведения открытой подписки;

условия досрочного прекращения проведения открытой подписки;

порядок действий в случае превышения либо недостижения объявленного уставного фонда;

условия отказа от заключения договора;

условия и порядок возврата средств инвесторам при отказе от выпуска акций (запрете проведения открытой подписки);

номер расчетного и валютного счетов эмитента, на которые будут зачисляться средства, поступающие при проведении открытой подписки на акции, наименование и код обслуживающего банка;

место и время ознакомления с более подробной информацией (проспектом эмиссии акций).

41. При проведении открытой продажи облигаций краткая информация, кроме сведений, указанных в пункте 39 настоящей Инструкции, должна содержать:

объем эмиссии, количество и вид облигаций;

номинальную стоимость облигации;

начальный срок открытой продажи облигаций;

место и время проведения открытой продажи облигаций;

срок обращения облигаций;

срок и порядок погашения облигаций;

условия и размер выплаты дохода по облигациям и порядок его определения;

условия отказа в продаже облигаций;

условия и порядок возврата средств инвесторам при запрете продажи облигаций;

номер расчетного и валютного счетов эмитента, на которые будут зачисляться средства, поступающие при открытой продаже облигаций, наименование и код обслуживающего банка (для эмитентов, кроме банков);

место и время ознакомления с проспектом эмиссии облигаций.

ГЛАВА 4
ВЫПУСК АКЦИЙ ПРИ УЧРЕЖДЕНИИ АКЦИОНЕРНОГО ОБЩЕСТВА

42. При учреждении акционерного общества (далее – общество) все его акции должны быть распределены среди учредителей.

43. Выпуск акций при учреждении общества включает следующие этапы:

формирование уставного фонда в соответствии с законодательством;

утверждение учредительным собранием решения о выпуске акций;

представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;

государственную регистрацию акций.

44. Для государственной регистрации акций дополнительно к документам, указанным в пункте 8 настоящей Инструкции, представляется копия протокола учредительного собрания, утвердившего решение о выпуске акций.

45. В открытом акционерном обществе наличие работника с квалификационным аттестатом, выданным Департаментом по ценным бумагам Министерства финансов Республики Беларусь, обязательно.

В закрытом акционерном обществе обязательно наличие работника с квалификационным аттестатом, выданным Департаментом по ценным бумагам Министерства финансов Республики Беларусь, либо заключение с профессиональным участником рынка ценных бумаг договора, предусматривающего оказание консультационных услуг.

ГЛАВА 5
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ВЫПУСК АКЦИЙ ПУТЕМ ПРОВЕДЕНИЯ ОТКРЫТОЙ ПОДПИСКИ

46. Дополнительный выпуск акций путем проведения открытой подписки включает следующие этапы:

принятие общим собранием акционеров решения о проведении открытой подписки;

утверждение проспекта эмиссии и краткой информации;

регистрацию проспекта эмиссии и заверение краткой информации в регистрирующем органе;

проведение открытой подписки;

утверждение общим собранием акционеров результатов проведения открытой подписки, решения о выпуске акций, изменений в устав открытого акционерного общества;

государственную регистрацию изменений в устав открытого акционерного общества;

представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;

государственную регистрацию акций.

47. Открытое акционерное общество обязано в месячный срок после окончания проведения открытой подписки внести в свои учредительные документы соответствующие изменения и дополнения.

48. Для государственной регистрации акций дополнительно к документам, указанным в пункте 8 настоящей Инструкции, представляются:

экземпляр издания, в котором была опубликована краткая информация;

отчет об итогах проведения открытой подписки на акции согласно приложению 3;

копия протокола общего собрания акционеров, утвердившего результаты проведения открытой подписки;

копия письма согласования увеличения уставного фонда с органом приватизации (для акционерных обществ, созданных в процессе приватизации и имеющих долю государства в уставном фонде), полученного в соответствии с постановлением Министерства экономики Республики Беларусь от 18 января 2006 г. № 8 (Национальный реестр правовых актов Республики Беларусь, 2006 г., № 37, 8/13914).

ГЛАВА 6
ДОПОЛНИТЕЛЬНЫЙ ВЫПУСК АКЦИЙ ПРИ ЗАКРЫТОМ РАЗМЕЩЕНИИ

49. Дополнительный выпуск акций в закрытом акционерном обществе размещается среди ограниченного круга лиц, определенного уставом общества.

50. Дополнительный выпуск акций при закрытом размещении в открытом акционерном обществе может проводиться в случае размещения таких акций за счет источников собственных средств этого общества и (или) его акционеров, а также в иных случаях, предусмотренных законодательными актами.

51. Дополнительный выпуск акций при закрытом размещении за счет источников собственных средств общества распределяется среди всех акционеров пропорционально (за исключением случаев, предусмотренных законодательными актами) количеству принадлежащих им акций той же категории и того же типа по состоянию на дату принятия решения об увеличении уставного фонда. Если по расчету причитается некратное единице количество акций, то применяется метод математического округления до целого числа.

52. Дополнительный выпуск акций при закрытом размещении за счет источников собственных средств общества включает следующие этапы:

принятие общим собранием акционеров решения об увеличении размера уставного фонда путем выпуска акций (с указанием конкретных источников, направляемых на увеличение уставного фонда), утверждение решения о выпуске акций и изменений в устав общества;

государственную регистрацию изменений в устав общества;

представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;

государственную регистрацию акций.

53. Дополнительный выпуск акций при закрытом размещении за счет средств акционеров (ограниченного круга лиц) общества осуществляется путем проведения подписки и включает в себя следующие этапы:

принятие общим собранием акционеров решения о закрытом размещении акций путем проведения подписки;

проведение подписки;

утверждение общим собранием акционеров результатов проведения подписки, решения о выпуске акций, изменений размера уставного фонда и изменений в устав общества;

государственную регистрацию изменений в устав общества;

представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации акций;

государственную регистрацию акций.

54. Для государственной регистрации акций дополнительно к документам, указанным в пункте 8 настоящей Инструкции, представляются:

справка о формировании уставного фонда согласно приложению 2;

бухгалтерский баланс, счет прибыли и убытков, отчет о движении источников собственных средств за последний отчетный год, предшествующий дате принятия решения о проведении закрытого размещения акций путем проведения подписки;

бухгалтерский баланс, счет прибыли и убытков, отчет о движении источников собственных средств за квартал, предшествующий дате принятия решения о выпуске акций;

копии протоколов общих собраний акционеров, утвердивших решение о выпуске акций и изменения в устав эмитента;

копия решения соответствующего государственного органа об участии в акционерном обществе (при формировании (увеличении) доли государства);

копии протоколов общих собраний акционеров, на которых принималось решение о закрытом размещении акций путем проведения подписки и утверждались результаты проведения подписки.

55. Открытое акционерное общество не позднее чем за десять дней до начала закрытого размещения акций путем проведения подписки письменно уведомляет регистрирующий орган об условиях ее проведения.

ГЛАВА 7
ОСОБЕННОСТИ ВЫПУСКА АКЦИЙ ПРИ РЕОРГАНИЗАЦИИ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА

56. Акции, выпускаемые при слиянии юридических лиц в акционерное общество, распределяются в соответствии с решением совместного общего собрания участников (учредителей) реорганизуемых юридических лиц между участниками вновь созданного акционерного общества.

57. Акции, выпускаемые при создании акционерного общества путем разделения юридического лица, распределяются между участниками вновь созданного (созданных) акционерного общества.

58. Акции, выпускаемые при создании одного или нескольких акционерных обществ путем выделения из акционерного общества, распределяются между участниками вновь созданного (созданных) акционерного общества.

59. Акции, выпускаемые при присоединении к акционерному обществу юридических лиц, распределяются в соответствии с решением совместного общего собрания участников (учредителей) реорганизуемых юридических лиц между участниками присоединяемого (присоединяемых) юридического лица.

60. Акции, выпускаемые при преобразовании юридического лица в акционерное общество, а также акционерного общества одного вида в акционерное общество другого вида, распределяются среди участников преобразованного юридического лица.

61. Для государственной регистрации акций дополнительно к документам, указанным в пункте 8 настоящей Инструкции, представляются:

копия передаточного акта или разделительного баланса;

копии протоколов общих собраний участников, утвердивших устав (изменения в устав) эмитента и решение о выпуске акций;

оригинал ранее выданного свидетельства о регистрации акций.

ГЛАВА 8
ВЫПУСК ОБЛИГАЦИЙ

62. Выпуск облигаций включает следующие этапы:

принятие эмитентом решения о выпуске облигаций;

утверждение проспекта эмиссии и краткой информации (при открытой продаже облигаций);

регистрацию проспекта эмиссии и заверение краткой информации в регистрирующем органе (при открытой продаже облигаций);

представление в регистрирующий орган документов для государственной регистрации облигаций;

государственную регистрацию облигаций;

проведение открытой продажи облигаций, закрытого размещения облигаций путем их продажи.

Облигации выпускаются эмитентом под обеспечение. Исполнение обязательств по облигациям обеспечивается залогом, или (и) поручительством, или (и) банковской гарантией, или (и) правом требования по кредитам, выданным банками на жилищное строительство. Предметом залога по облигациям могут быть только ценные бумаги и (или) недвижимое имущество.

63. Для государственной регистрации облигаций дополнительно к документам, указанным в пункте 8 настоящей Инструкции, представляются:

копия заключения независимой экспертизы о составе и стоимости обременяемого залогом имущества, или (и) сведения об обеспечении облигаций обязательствами по возврату основной суммы долга по кредитам, выданным банками на жилищное строительство, или (и) копия банковской гарантии, или (и) поручительства;

список лиц, приобретающих облигации (при закрытом размещении облигаций путем их продажи).

64. При обеспечении исполнения обязательств по облигациям залогом размещение (продажа) таких облигаций возможно только после фиксации обременения предмета залога в соответствии с законодательством, при этом не позднее 3 рабочих дней до начала размещения (продажи) облигаций эмитент представляет в регистрирующий орган копии документов, подтверждающих фиксацию обременения предмета залога.

Залог имущества осуществляется с согласия собственника или уполномоченного им органа. Залогом могут выступать недвижимое имущество и ценные бумаги (государственные ценные бумаги (кроме именных приватизационных чеков), ценные бумаги Национального банка Республики Беларусь, депозитные сертификаты и облигации банка).

При обеспечении исполнения обязательств по облигациям:

залогом – облигации выпускаются в размере не более восьмидесяти процентов стоимости (размера) обеспечения;

правом требования по кредитам, выданным банками на жилищное строительство, – облигации выпускаются в размере не более семидесяти процентов основной суммы долга по кредитам на жилищное строительство.

При обеспечении исполнения обязательств по облигациям поручительством облигации выпускаются в размере, не превышающем стоимости чистых активов (собственного капитала) поручителя, рассчитанной на первое число квартала, в котором принято решение о выпуске облигаций.

Обеспечение не может быть отозвано лицом, его предоставившим, до окончания срока погашения всех облигаций данного выпуска. Срок, на который предоставляется обеспечение, должен не менее чем на шесть месяцев превышать дату окончания срока обращения облигаций.

Номинальная стоимость облигаций может выражаться в белорусских рублях или иностранной валюте.

65. Облигации могут быть дисконтными и (или) процентными, если иное не установлено решением о выпуске и проспектом эмиссии облигаций. Дисконтные облигации продаются ниже номинальной стоимости и погашаются по номинальной стоимости. Процентные облигации продаются по номинальной стоимости и погашаются по номинальной стоимости с выплатой причитающего процента. Доходом по облигациям является дисконт и (или) процент, если иной вид дохода не установлен решением о выпуске и проспектом эмиссии облигаций.

При выпуске облигаций может быть установлен фиксированный либо переменный доход. Размер дохода устанавливается эмитентом при принятии решения о выпуске облигаций или по итогам торгов (аукциона, конкурса).

66. Выплата дохода может проводиться единовременно при погашении облигаций либо периодически в виде купона (купонный доход).

67. Решением о выпуске облигаций определяется размер или порядок определения размера дохода по облигациям, в том числе размер или порядок определения размера каждого купона в случае установления купонного дохода по облигациям.

Порядок определения размера переменного дохода по облигациям должен позволять определять размер дохода владельцев облигаций в зависимости от изменения используемых в нем показателей. Указанные показатели не могут изменяться в зависимости от желания эмитента.

После государственной регистрации облигаций срок их обращения, а также фиксированный доход по ним в сторону уменьшения не может быть изменен.

68. Продажа облигаций осуществляется только при посредничестве профессионального участника рынка ценных бумаг (для эмитентов, не являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг).

Продажа облигаций может проводиться траншами. Траншем являются облигации одного выпуска и отличающиеся от других облигаций этого же выпуска сроком размещения. Порядок и срок размещения траншей определяются решением о выпуске облигаций.

Обращение облигаций проводится в соответствии с законодательством о ценных бумагах. Эмитент имеет право выкупить свои облигации для перепродажи, повторного размещения или досрочного погашения.

Облигации предъявляются к погашению в течение шести месяцев со дня окончания срока их обращения. Погашение облигаций проводится в течение десяти дней со дня их предъявления к погашению. Погашение может проводиться в соответствии с решением о выпуске облигаций и проспектом эмиссии денежными средствами или иным имуществом.

69. Каждые шесть месяцев после начала открытой продажи облигаций каждого выпуска, закрытого размещения облигаций путем их продажи каждого выпуска до реализации всех облигаций данного выпуска эмитент представляет в регистрирующий орган отчет о ходе продажи облигаций согласно приложению 4.

В течение десяти дней с даты окончания срока погашения облигаций эмитент представляет в регистрирующий орган:

заявление об аннулировании облигаций данного выпуска, подписанное руководителем либо уполномоченным лицом эмитента;

оригинал свидетельства о регистрации облигаций данного выпуска.

В течение десяти дней с даты подачи заявления регистрирующий орган сообщает эмитенту об аннулировании облигаций данного выпуска.

70. Облигации могут быть конвертированы в облигации другого выпуска с более поздним сроком погашения.

Конвертация осуществляется только при условии, что такая возможность предусмотрена решением о выпуске облигаций. Порядок и условия конвертации при открытом размещении должны быть указаны в проспекте эмиссии облигаций, а при закрытом – в решении о выпуске облигаций.

Владельцам облигаций не может быть отказано в конвертации облигаций. Конвертация проводится на основании заявления владельца облигаций с последующим заключением соответствующего договора и должна закончиться не позднее семи дней до окончания срока их обращения.

ГЛАВА 9
ГОСУДАРСТВЕННАЯ РЕГИСТРАЦИЯ ЦЕННЫХ БУМАГ

71. Государственная регистрация ценных бумаг включает:

внесение соответствующих сведений в Государственный реестр ценных бумаг;

присвоение номера государственной регистрации ценных бумаг;

выдачу свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг согласно приложению 5.

72. Номер государственной регистрации ценных бумаг представляет собой код:

Х-ХХХ-ХХ-ХХХХХ, где первая и вторая позиции указывают на номера кодов областей (городов областного подчинения) и районов по классификатору территориальных кодов Республики Беларусь, применяемому органами государственной статистики;

третья позиция указывает на вид, категорию ценных бумаг по классификатору регистрирующего органа (01 – простые акции, 11 – привилегированные акции, 02 – облигации);

четвертая позиция указывает на порядковый номер регистрации для данного вида ценных бумаг.

73. В случае утраты свидетельства о государственной регистрации ценных бумаг эмитенту выдается дубликат.

Дубликат выдается регистрирующим органом в течение десяти дней с даты подачи заявления.

ГЛАВА 10
ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ В ГОСУДАРСТВЕННЫЙ РЕЕСТР ЦЕННЫХ БУМАГ

74. Внесение изменений в Государственный реестр ценных бумаг осуществляется путем внесения в него соответствующих сведений в случаях:

изменения уставного фонда эмитента акций;

изменения номинальной стоимости акций;

изменения количества акций;

изменения наименования эмитента;

изменения категории акций;

изменения типа привилегированных акций;

изменения места нахождения эмитента;

аннулирования (погашения) ценных бумаг данного выпуска;

запрета продажи облигаций;

ликвидации эмитента.

75. В ранее выданное свидетельство о государственной регистрации ценных бумаг вносятся соответствующие изменения при уменьшении уставного фонда эмитента акций путем приобретения им части акций в целях сокращения их общего количества, а также при изменении наименования эмитента, типа привилегированных акций.

76. При аннулировании (погашении) ценных бумаг данного выпуска, запрете продажи облигаций, ликвидации эмитента свидетельство о государственной регистрации ценных бумаг такого выпуска аннулируется.

ГЛАВА 11
ПРИОСТАНОВКА ИЛИ ЗАПРЕТ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ

77. Регистрирующий орган вправе приостановить или запретить выпуск ценных бумаг, осуществляемый путем проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги либо закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги в случаях, предусмотренных законодательством о ценных бумагах.

78. Регистрирующий орган направляет эмитенту в срок не позднее трех дней с даты принятия соответствующего решения уведомление о приостановке проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги с указанием причин и сроков их устранения или решение о запрете с указанием причин.

Эмитент уведомляет регистрирующий орган об устранении нарушений в установленный срок.

79. В случае неустранения эмитентом нарушений регистрирующий орган принимает решение о запрете проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги.

80. Уведомление о приостановке или решение о запрете проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги должно содержать:

наименование регистрирующего органа;

дату выдачи уведомления о приостановке или решения о запрете проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги;

наименование эмитента, на ценные бумаги которого проведение открытой подписки (продажи), закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги приостановлено или запрещено;

вид, категорию, форму выпуска ценных бумаг, государственный регистрационный номер облигаций, продажа которых приостановлена или запрещена, либо дату заверения краткой информации о проведении открытой подписки на акции, регистрации проспекта эмиссии;

основания приостановки или запрета проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги.

81. Регистрирующий орган в срок не позднее дня, следующего за днем принятия решения о приостановке или запрете продажи облигаций, сообщает об этом депозитарию эмитента.

82. Запрет проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги влечет аннулирование регистрирующим органом заверения краткой информации и регистрации проспекта эмиссии (при открытой подписке (продаже) на ценные бумаги), облигаций данного выпуска (путем внесения соответствующих сведений в Государственный реестр ценных бумаг) и свидетельства о государственной регистрации облигаций.

Аннулирование заверения краткой информации и регистрации проспекта эмиссии (при открытой подписке (продаже) на ценные бумаги), облигаций данного выпуска (путем внесения соответствующих сведений в Государственный реестр ценных бумаг) должно быть проведено в течение рабочего дня после принятия решения о запрете проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги.

83. В течение пяти дней со дня получения уведомления о запрете проведения открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги эмитент возвращает регистрирующему органу заверенную краткую информацию, зарегистрированный проспект эмиссии и оригинал свидетельства о государственной регистрации облигаций.

84. Запрет продажи облигаций влечет изъятие из обращения облигаций данного выпуска и возвращение их владельцам средств, полученных эмитентом в счет оплаты облигаций.

85. В случае аннулирования государственной регистрации выпуска документарных облигаций эмитент аннулирует бланки облигаций путем нанесения соответствующей записи на каждый бланк.

Аннулированные бланки облигаций подлежат уничтожению в соответствии с законодательством.

ГЛАВА 12
ВОЗОБНОВЛЕНИЕ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ

86. Выпуск ценных бумаг при проведении открытой подписки (продажи), закрытого размещения ценных бумаг путем проведения подписки (продажи) может быть возобновлен по результатам рассмотрения регистрирующим органом уведомления об устранении нарушений. Уведомление рассматривается в течение десяти дней от даты его получения.

87. Разрешение направляется эмитенту в письменном виде в течение трех дней от даты принятия такого решения и должно содержать:

наименование регистрирующего органа;

дату принятия решения;

наименование эмитента, на ценные бумаги которого возобновлено проведение открытой подписки (продажи), закрытого размещения путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги;

вид, категорию, форму выпуска ценных бумаг, государственный регистрационный номер облигаций, продажа которых возобновлена, либо дату заверения краткой информации об открытой подписке на акции.

88. Эмитент возобновляет проведение открытой подписки (продажи) на ценные бумаги, закрытое размещение путем проведения подписки (продажи) на ценные бумаги после получения уведомления от регистрирующего органа.

Приложение 1 к Инструкции о порядке
выпуска и государственной
регистрации ценных бумаг

УТВЕРЖДЕНО Общее собрание акционеров
«__» _____________ 200_г.
протокол № _____

РЕШЕНИЕ
о выпуске акций *

_____________________________________________________________________________

(наименование и место нахождения эмитента, тел./факс)

Код эмитента (по ОКПО)

Учетный номер плательщика (УНП) – номер государственной регистрации эмитента в Едином государственном реестре плательщиков налогов

Код основного вида экономической деятельности эмитента (по общегосударственному классификатору Республики Беларусь «Виды экономической деятельности»)

Размер уставного фонда ________________________________________________________

(прописью)

______________________________________________ (___________) белорусских рублей.

(цифрами)

Уставный фонд разделен на _____________________________________________________

(прописью)

_____________ (______________) штук акций номинальной стоимостью _______________

(цифрами)

(прописью)

_________________________________________________ (_________) белорусских рублей,

(цифрами)

в том числе:

простые (обыкновенные) ___________________________________ (_____________) штук;

(прописью)

(цифрами)

привилегированные ________________________________________ (_____________) штук.

(прописью)

(цифрами)

Сумма эмиссии составляет ______________________________________________________

(прописью)

____________________________________________ (______________) белорусских рублей.

(цифрами)

Количество выпускаемых простых (обыкновенных) акций ___________________________

(прописью)

__________________________________________________________ (____________) штук.

(цифрами)

Количество выпускаемых привилегированных акций ________________________________

(прописью)

__________________________________________________________ (____________) штук.

(цифрами)

Тип привилегированных акций __________________________________________________

Номинальная стоимость ________________________________________________________

(прописью)

__________________________ (_______________) белорусских рублей.

(цифрами)

Акции размещаются среди ______________________________________________________

(указать круг лиц, приобретающих акции)

путем ________________________________________________________________________

(указать пути размещения акций данного выпуска)

Очередность выплаты дивидендов по типу привилегированных акций: _________________

______________________________________________________________________________

Общая сумма предыдущих эмиссий составляет _____________________________________

(прописью)

_______________________ (_____________) белорусских рублей, общее количество ранее

(цифрами)

выпущенных акций _________________________________________ (____________) штук,

(прописью)

(цифрами)

в том числе:

простых (обыкновенных) ____________________________________ (____________) штук;

(прописью)

(цифрами)

привилегированных _________________________________________ (____________) штук,

(прописью)

(цифрами)

номинальной стоимостью _______________________________________________________

(прописью)

____________________________________________ (______________) белорусских рублей.

(цифрами)

Руководитель _____________

____________________

(подпись)

(инициалы, фамилия)

М.П.

Главный бухгалтер _____________

____________________

(подпись)

(инициалы, фамилия)

______________________________

*Оформляется отдельно по каждой категории акций и каждому типу привилегированных акций.


Приложение 2 к Инструкции о порядке
выпуска и государственной
регистрации ценных бумаг

СПРАВКА
о формировании уставного фонда по данным бухгалтерского баланса за последний
квартал, предшествующий принятию решения об увеличении размера уставного
фонда

_____________________________________________________________________________

(наименование эмитента)

(в тыс. белорусских рублей)

Наименование источников собственных средств

По состоянию на
«__» _______ ___ г.

Направлено на увеличение уставного фонда

1. Неденежный вклад инвесторов

Х

2. Денежный вклад инвесторов

Х

3. Добавочный фонд (фонд переоценки статей баланса)

4. Фонд накопления

5. Резервный фонд

6. Нераспределенная прибыль прошлых лет и отчетного года

7. Иные источники

ИТОГО

Размер уставного фонда до его увеличения составлял _______________________________

(прописью)

_____________________________ (_______________) белорусских рублей.

(цифрами)

Размер уставного фонда после его увеличения составляет ___________________________

(прописью)

_____________________________ (_______________) белорусских рублей.

(цифрами)

Руководитель ______________________

________________________

(подпись)

(инициалы, фамилия)

М.П.

Главный бухгалтер __________________

________________________

(подпись)

(инициалы, фамилия)

Приложение 3 к Инструкции о порядке
выпуска и государственной
регистрации ценных бумаг

ОТЧЕТ
об итогах проведения открытой подписки на акции

_____________________________________________________________________________

(наименование и место нахождения эмитента)

Учетный номер плательщика (УНП) __________________

Дата начала проведения подписки ___________________

Дата окончания проведения подписки ________________

1. Итоги проведения открытой подписки на акции:


п/п

Вид и категория акций

Номинальная стоимость акции (белорусских рублей)

Объем эмиссии

плановый

фактический

количество

сумма

количество

сумма

2. Список лиц, подписавшихся на пять и более процентов общего числа, предложенных при проведении подписки акций:


п/п

Наименование юридического лица или фамилия, инициалы физического лица

Количество приобретенных акций по видам и категориям (штук)

Сумма (белорусских рублей)

Доля в объеме эмиссии ( %)

Доля в новом уставном фонде ( %)

3. Справка по видам оплаты акций (белорусских рублей):

Категория акций

Общая сумма эмиссии

В том числе за

денежный вклад

неденежный вклад

Простая

Привилегированная

ИТОГО

Руководитель ______________________

________________________

(подпись)

(инициалы, фамилия)

М.П.

Главный бухгалтер __________________

________________________

(подпись)

(инициалы, фамилия)

_______________________________

(фамилия исполнителя, тел.)

Приложение 4 к Инструкции о порядке
выпуска и государственной
регистрации ценных бумаг

ОТЧЕТ
о ходе продажи облигаций*

______________________________________________________________________________

(наименование и место нахождения эмитента)

Учетный номер плательщика (УНП) _________________

Дата начала продажи ______________________________

Дата представления _______________________________

1. Итоги открытой продажи облигаций на «__» ___________ ____ г. (с нарастающим итогом с начала продажи):


п/п

Вид облигации

Номинальная стоимость облигации

Объем продажи

плановый

фактический

количество

сумма

количество

сумма

2. Справка по видам оплаты облигаций:

Вид облигаций

Общая сумма реализованных облигаций

В том числе реализовано за

денежные средства

неденежные средства

Именная

На предъявителя

ИТОГО

Руководитель ______________________

________________________

(подпись)

(инициалы, фамилия)

М.П.

Главный бухгалтер __________________

________________________

(подпись)

(инициалы, фамилия)

_______________________________

(фамилия исполнителя, тел.)

______________________________

*Представляется каждые шесть месяцев после начала продажи облигаций до полной их реализации.

Приложение 5 к Инструкции о порядке
выпуска и государственной
регистрации ценных бумаг

Государственный герб Республики Беларусь

МIНIСТЭРСТВА ФIНАНСАЎ
РЭСПУБЛIКI БЕЛАРУСЬ

ДЭПАРТАМЕНТ
ПА КАШТОЎНЫХ ПАПЕРАХ

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ
РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

ДЕПАРТАМЕНТ
ПО ЦЕННЫМ БУМАГАМ

СВИДЕТЕЛЬСТВО
О ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ЦЕННЫХ БУМАГ

Выдано ______________________________________________________________________

(полное наименование эмитента)

о государственной регистрации __________________________________________________

(вид, категория, тип ценных бумаг, порядковый номер выпуска,

______________________________________________________________________________

серия и номера ценных бумаг)

которые внесены в Государственный реестр ценных бумаг «__» _______________ 200_ г.;

регистрационный номер ________________________________________________________

_____________________________________

____________________

(должность, подпись уполномоченного лица)

(инициалы, фамилия)

М.П.

Сведения об изменениях, внесенных в Государственный реестр ценных бумаг:

«__» ________ 200_ г. зарегистрировано изменение _________________________________

(причина изменения)

на ___________________________________________________________________________

(новые сведения о ценных бумагах)

_____________________________________

____________________

(должность, подпись уполномоченного лица)

(инициалы, фамилия)

М.П.

Оборотная сторона

Сведения об изменениях, внесенных в Государственный реестр ценных бумаг:

«__» _______ 200_ г. зарегистрировано изменение __________________________________

(причина изменения)

на ___________________________________________________________________________

(новые сведения о ценных бумагах)

_____________________________________

____________________

(должность, подпись уполномоченного лица)

(инициалы, фамилия)

М.П.

Сведения об изменениях, внесенных в Государственный реестр ценных бумаг:

«__» ________ 200_ г. зарегистрировано изменение _________________________________

(причина изменения)

на ___________________________________________________________________________

(новые сведения о ценных бумагах)

_____________________________________

____________________

(должность, подпись уполномоченного лица)

(инициалы, фамилия)

М.П.

Сведения об изменениях, внесенных в Государственный реестр ценных бумаг:

«__» _______ 200_ г. зарегистрировано изменение __________________________________

(причина изменения)

на ___________________________________________________________________________

(новые сведения о ценных бумагах)

_____________________________________

____________________

(должность, подпись уполномоченного лица)

(инициалы, фамилия)

М.П.