Вопрос: На практике имеют место случаи, когда исполнение клиентами платежей по заключенным договорам производится частями. При этом суммы частичных платежей могут быть менее предельных сумм, установленных частью 5 статьи 6 Закона Республики Беларусь от 19.07.2000 № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности», а общая сумма договора — равна указанному пределу либо превышать его. Каким образом банк должен составлять специальные формуляры по таким операциям?

ВОПРОС: На практике имеют место случаи, когда исполнение клиентами платежей по заключенным договорам производится частями. При этом суммы частичных платежей могут быть менее предельных сумм, установленных частью 5 ст.6 Закона РБ от 19.07.2000 № 426-З «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных незаконным путем, и финансирования террористической деятельности», а общая сумма договора — равна указанному пределу либо превышать его.

Каким образом банк должен составлять специальные формуляры по таким операциям?

ОТВЕТ: По продолжающимся во времени сделкам специальные формуляры составляются следующим образом.

Если сумма договора (контракта) превышает установленные пороговые величины, то в момент первого платежа (независимо от его размера) по этому договору специальный формуляр составляется на сумму платежа с указанием в поле спецформуляра 3.13 «Дополнительная информация» общей суммы договора. Далее по продолжающимся платежам по данному договору специальный формуляр составляется, только если сумма платежа, проведенного за один операционный день банка, равна либо превышает установленные пороговые величины.

Аналогичным образом составляются специальные формуляры при проведении платежей по находящимся в картотеке к внебалансовому счету 99814 «Расчетные документы, не оплаченные в срок» платежным инструкциям клиентов, по спецификациям (дополнительным соглашениям) к договорам, сумма которых не определена либо определена в ориентировочных пределах, и другим документам, являющимся основанием проведения платежей по продолжающимся во времени сделкам.

Если договор заключен до 17 марта 2006 г. (даты вступления в силу постановления Совета Министров РБ от 16.03.2006 № 367, утвердившего Инструкцию о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю) и банк уже проводил платежи по нему, специальные формуляры по такому договору составляются только по продолжающимся после указанной даты платежам, равным либо превышающим установленные пороговые величины.

Следует обратить внимание, что, если за один операционный день банк проводит платежи по одному договору на основании нескольких платежных инструкций, общая сумма которых равна или превышает установленные пороговые величины, специальный формуляр составляется на общую сумму платежей, проведенных за день. При этом в поле специального формуляра 3.6 «Время совершения» указывается время последнего платежа.

15.06.2006 г.

Анжелика Хаданович, главный экономист

Главного управления валютного регулирования и валютного контроля

Национального банка Республики Беларусь

От редакции: Порядок составления специальных формуляров приведен в Инструкции о порядке заполнения, передачи, регистрации, учета и хранения специальных формуляров регистрации финансовых операций, подлежащих особому контролю.